股東簽字承諾書

時間：2022-10-04 05:48:46 承諾書

股東簽字承諾書

　　有限公司股東承諾書【一】

股東簽字承諾書

　　為規范公司的財務管理制度，明確職責，堵塞漏洞，最大限度的提高經營效率，現制定本協議。

　　一、基本原則

　　一、公司財務部門在執行董事領導下開展工作，由會計、出納等人員組成，分工負責，各司其職，不得相互混淆業務。

　　二、公司財務工作遵守《會計法》和公司章程，按照有利于公司長遠利益的原則獨立開展工作，努力為生產、經營、倉儲等部門提供優質的后勤保障。任何人(包括股東)、單位非按正常程序不得干涉財務人員的正常工作。

　　三、公司財務負責人兼任會計，由擔任。更換財務負責人，需經全體股東所持表決權三分之二以上通過。出納等其他財務人員在財務負責人統一領導下工作，經財務負責人授權、同意的職權行為，由財務負責人承擔責任。

　　四、因財務運作失誤被有關部門處罰或損害公司、股東利益的，由執行董事和財務負責人承擔責任，相關財務人員在過錯范圍內承擔責任。但嚴格按照股東會指示的免責。

　　五、股東有權對財務工作進行監督、提出建議和要求，一般、臨時性事項向財務負責人或執行董事提出。重大、長期性事項向股東會提出，并經股東會二分之一以上股東表決同意后執行。未經上述程序造成后果的，由該股東和執行該指示的財務人員向公司承擔連帶責任。造成重大后果的，在承擔連帶責任的同時，公司可要求該股東按照公司章程規定退股并解聘該財務人員。

　　六、本協議未盡事宜，按照公司《章程》和《會計法》執行，也可由股東達成補充協議。

　　二、部門協作

　　七、各類經營收入、應收帳款、營業外收入及其他應轉入公司賬戶的款項，應通過銀行直接轉入公司基本帳戶，不得擅自轉入個人帳戶。應付帳款等，應直接匯入對方公司帳戶或其特別授權的委托代理人，不得經過任何中間人或中間帳戶;現金收入、支出的，一律由出納直接收取(棉花采購員采購棉花支出除外)。

　　八、生產經營等部門支出現金或發生債務在1萬元(包括1萬元)以下的，由部門負責人決定，但應在三日內，憑合法、有效的原始憑證，到財務部門報帳;支出現金或發生債務在1萬元以上10萬元(包括10萬元)以下的，除為公司利益且情況緊急外，應提前通知執行董事和財務負責人;支出現金或發生債務10萬元以上的，應先由執行董事報經股東人數三分之二以上同意。未經上述程序支出的現金或發生的債務，造成公司損失的，除股東會事后追認外，由部門負責人承擔責任。

　　九、在生產、銷售旺季連續發生的日常性支出或收益，相關部門應每周向財務部門提供收支數據。

　　十、公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業務發生后10天內報銷，每年12月中旬進行清理，無特殊情況逾期報銷的，不予審核。財務部門審核、發放上述費用不應超過10天。

　　三、內部職責

　　十一、財務部門必須在每月按時編制財務會計報告，交送交各股東。財務會計報告包括：資產負債表、利潤表、現金流量表、會計報表附注、財務情況說明書。

　　每年元月、8月、12月財務會計報告，應著重說明未結債權債務明細、近期重大支出、資金結存、各項稅金的繳納、聘用人員工資、三金等數據。

　　年度會計報告應在送交各股東后十日至十五日內召開股東會，修改、審議并表決年度財務會計報告。經表決通過的事項財務部門必須執行。

　　十二、在生產期間，財務部門每半月應向各股東提交一份當期收支明細。重大支出除事先經半數以上股東同意外，應立即通報各股東。

　　十三、財務部門應加強對支出項目的必要監管，督促執行部門厲行節約。財務會計報告應有關于增收節支、提高效益的說明。

　　十四、公司財務部門庫存現金不得超過1萬元。到公司以外金融機構提取或送存現金(1萬元以上)應有兩名以上公司人員。

　　十五、財務部門應編制詳細的公司固定資產明細，新購固定資產必須在入帳同時登記。財務人員不準挪用、占用、借用公司錢物。

　　十六、公司財務部門應另行制定詳細的內部管理制度，報股東會表決后執行。

　　二O 年月日