投標審計報告

時間：2024-09-24 00:44:59 審計報告

投標審計報告

　　根據集團公司20××年度審計工作計劃，審計部對×××工程類招投標管理合規性進行審計。依據《招投標法》、《合同法》、《內部審計準則》及公司有關管理制度規定，特制定本審計工作實施方案。

投標審計報告

　　一、審計項目名稱：×××工程類招投標管理審計

　　二、審計工作目標：通過檢查化工建設部工程招投標管理相關資料，對招投標整個過程進行合規性評價，對招投標管理中不合規不完善的地方予以糾正，進而揭示違規行為，促進招投標管理工作規范化，實現招標的真實目標。

　　三、審計方式：就地審計。

　　四、審計范圍及內容：

　　1、審計范圍：×××建設部(原名建設管理部)2013年1-12月份工程施工招標、工程項目勘察、設計、監理招標。

　　2、審計內容：

　　2.1現有合作單位信息臺賬的建立健全情況;

　　2.2依據各項目部提報的招標計劃，建設管理部門編制的招標計劃及審批;

　　2.3各項招標相關資料，其中包括投標邀請函發出數量、招標文件的內容完整性與合規性、招標文件發出后投標前的澄清與答疑資料;

　　2.4各項投標相關資料，包括投標人簽到表、投標書;

　　2.5各項開標評標資料，包括開標記錄、評委簽到表、評標標準、各評委評標記錄表、所有評委評標匯總表、評標過程澄清與答疑資料(含二、三次報價資料)及承諾函、評標報告(含各投標單位資信業績、投標報價、技術得分與商務得分、評委推薦中標第一、二、三候選單位;

　　2.6各項定標審批是否符合公司規定、中標單位是否為評委推薦排名中標第一候選單位、中標通知書承包范圍與招標文件承包范圍是否一致、中標通知書中標金額是否投標報價及讓利價一致、中標通知書的內容完整性;

　　2.7合同管理，合同內容完整性、合規性、與招標文件內容有沒有實質性的變化，簽訂是否及、合同審批流程是否合規、合同管理臺賬是否完善與及時更新、合同的補充協議是否合理合規;

　　2.8臺賬管理，包括招投標記錄臺賬、投標投標邀請函發出登記臺賬、標文件發出登記臺賬、各標投標情況記錄臺賬登記是否及時完整。

　　五、審計組織及審計時間

　　1、審計組織：

　　總負責人：××× ×××

　　審計組長：×××

　　成員：××× ×××

　　2、計劃審計時間：20××年2月24日至28日。

　　3、具體工作方案：

　　本次審計，計劃對×××建設部工程類招投標管理進行全面審計。審計重點及人員安排為：

　　(1)審計重點：招標工作的合規性，包括是否存在有意排斥潛在投標人的行為、招標文件內容是否全面，是否存在投標人編制投標不統一的現象、是否有評標標準、評標是否公平公正、中標人是否為合理的被評委共同推薦的第一候選單位、中標通告書中標金額與投標報價及讓利價是否一致、合同價格與投標報價及讓利價是否一致、合同要求的質量、工期、承包范圍是否與招標文件要求的一致。

　　(2)審計人員分工：

　　①審計組組長×××：

　　負責與化工建設部招標辦公室相關人員溝通，及時收集審計資料(薛東泉、馬文宇做好配合);

　　負責本審計范圍內的工程施工招投標合規性的審查工作;

　　負責小組成員工作底稿的審核并及時安排審計取證;

　　負責編制審計報告，并按時提報。

　　②審計組成員×××：

　　協助組長及時收集審計資料、協助組長編制審計報告;

　　負責本實施方案第2.1投標單位信息管理、2.8相關臺賬管理，的審查工作;

　　負責本審計范圍內的工程勘察、設計招投標合規性的審查工作;

　　負責及時編制審查內容的工作底稿并取證;

　　完成組長交辦的臨時工作。

　　③審計組成員×××：

　　協助組長及時收集審計資料、協助組長編制審計報告;

　　負責本審計范圍內的工程監理招投標合規性的審查工作;

　　負責及時編制審查內容的工作底稿并取證;

　　×××負責收集審計工作底稿、取證資料及審計報告的電子版并將審計資料整理裝訂成冊(薛東泉協助)。

　　完成組長交辦的臨時工作。

　　六、審計工作要求

　　(一)要求被審計單位提供以下資料(電子版及紙質版)：

　　1.能源集團公司招投標管理制度及化工建設部內部招投標管理辦法及崗位工作標準。

　　2.2013年，全年基建工程類各項目上報的招標計劃、建設管理部編制并批準的招標實施計劃、實施招投標記錄臺賬、合同簽訂記錄臺賬。

　　3.應招標，而未招標的申請、批準資料。

　　4.各項招投標相關的所有資料(包括：招標條件審批資料、招標方案審批資料、潛在投標人資質資料、投標邀請函及發出記錄、招標文件(含評標標準)、答疑及澄清函、投標人投標記錄、開標記錄、評標記錄及評標過程中的答疑及澄清資料、各評委的評標表、評標匯總表、評標委員會出具的評標報告、定標資料、中標通告書、中標人的投標資料、合同等資料)。

　　5.根據審計工作需要，需提供的其他資料。

　　(二)被審計單位做好配合工作。

　　(三)審計人員注意事項：

　　1、審計人員要做好審計工作底稿記錄。審計底稿應記錄審計項目名稱、審計人員姓名、實施審計的日期、審計過程記錄及工作具體內容、審計結論及發現的問題。

　　2、審計工作底稿記錄，要經復核人審查并加注意見。底稿記錄要求層次分明、語句暢通、文字表達準確，為寫審計報告打好基礎。

　　3、對審計中發現的問題，及時與被審計單位溝通，并做好取證。在審計工作結束前，要求被審計單位負責人在取證單上簽字確認。

　　4、嚴格遵守保密原則，除得到被審計單位及集團公司相關的許可外，不得向外界提供任何資料。

　　5、堅持客觀、公正原則，認真履行審計職責。

　　6、嚴格按工作方案進程進行審計工作，按分工各負其責。

　　7、在審計過程中，如果業務問題有不同意見，及時向審計組組長反映、或逐級反映解決，個人意見可以保留，但必須服從項目負責人或上一級的決定。

　　8、審計工作結束，及時整理被審計單位提供的所有資料、用品，并做好移交工作。

　　×××公司審計部