發票管理是稅務機關對生產經營單位和個人在經營活動中所開具的商品銷售和營業收入憑證進行的管理。
公司發票管理辦法范本一：
根據《中華人民共和國稅收征收管理辦法》，《中華人民共和國發票管理辦法》及其實施細則，結合本廠的管理實際特制定本辦法：
一、 發票的取得：
本廠使用的發票由**有限公司(簡稱總公司)依法向主管稅務機關申請領購之后，由本公司財務部向總公司申請領用。
二、 發票的使用和保管：
1、 本廠應明確領用、開具、保管發票的崗位責任人。
2、 本廠在發生經營業務，確認營業收入時應開具發票，未發生經營業務的一律不準虛開發票。
3、 開具發票應使用中文。
4、 開具發票應當按照號碼順序、規定的時限、逐欄、全部聯次、一次性復寫如實開具，填寫項目要齊全，內容要一致，字跡清楚不要涂改，并加蓋財務印章或者發票專用章(在發票聯和抵扣聯)
5、 增值稅專用發票由總公司代開具，按主管稅務機關和總公司管理辦法執行。
6、 如使用電子計算機開具發票，按主管稅務機關要求辦理。
7、 不得轉借、轉讓、代開的發票、不得拆本使用發票、不得借用他人發票。
8、 不得跨規定使用區域攜帶、郵寄、運輸空白發票。
9、 不得使用作廢發票。作廢發票應當全聯一致，并注明“作廢”字樣。
10、 本公司建立發票使用登記制度，設置發票領用登記簿、發票使用統計表并定期向總公司報告，再由總公司向主管稅務機關報告。
11、 發票登記簿內容包括：序號、使用日期、號碼、發票種類、用途、領用人等。
12、 發票使用領用統計表內容包括;序號、開票日期、號碼、種類、單位名稱、金額、經手人、開票人、收《欠》款、匯總金額、發票領用人等。
13、 發票應妥善保管不得丟失，損壞、缺聯、發生丟失當日應書面報告總公司和主管稅務機關，并在報刊或電視等傳播媒體上公告聲明作廢。
14、 已使用發票不得擅自損毀、其存根聯和發票領用登記簿要按規定向主管稅務機關辦理繳銷手續。
15、 現用發票分6聯，各聯次使用如下：
第一聯;存根聯：留存備查用。
第二聯;發票聯：收執方作為付款報銷原始憑證.
第三聯;記帳聯：送總公司作為記帳原始憑證(連同銷售訂貨單)。
第四聯;提貨聯;本公司倉庫留存作發貨憑證
第五聯;副 聯;本公司留存作為記賬統計憑證(連同銷售訂貨單)。
第六聯;副 聯;業務部門留存作為統計憑證(或隨貨同行)。
16、發生退貨時，由購貨方退回發票聯(和抵扣聯)，根據已辦理的貨物返回手續，開具紅字發票沖減當期銷售額。
17、發票的使用應自覺接受總公司財務部和稅務機關等主管部門的檢查和指導。
三、 罰則;
1、 未按規定領取開具保管發票，情節較輕者，給予警告或罰款10元處理，給公司造成損失者，除扣除1-2個月獎金外，并負責賠償公司損失，情節較重者除扣發獎金和賠償損失外，公司將給予紀律處分直至除名。
2、 未按規定開具使用發票，觸犯法律法規者按國家法律法規辦理或移交司法機關處置。
3、 因個人原因導致開具發票作廢，按作廢發票數給予1元/單罰款。
四、 附則;
1、 本辦法如與有關法律法規相抵觸的按有關法律法規執行。
2、 本辦法由財務部負責解釋。
3、 本辦法自公布之日起執行。
公司發票管理辦法范本二：
1. 目的：
為了加強集團公司發票管理和財務監督，完善內部控制機制，提高防范經營風險的能力，特制定本辦法。
2. 適用范圍：
適用于集團各職能部門及各子公司。
3. 職責：
3.1集團財務部是使用和保管經營性發票與收據的部門，必須對其負全責。
3.2嚴格按照稅務部門規定的有關發票使用管理辦法操作。
4. 具體規定：
4.1集團各子公司財務人員應嚴格按照稅務部門要求認真辦理發票領購手續，取得的空白發票必須按照有價證券的管理辦法，建立相應的發票使用登記簿，存放在保險柜中妥善保管。
4.2集團各子公司必須指定專門的財務人員負責保管和開具發票，必須按照稅務部門的要求認真填寫發票的名稱、字軌號碼、聯次及用途，客戶名稱，開戶銀行及帳號，商品名稱或經營項目，計量單位、數量、單位、大小寫金額，開票人，開票日期，開票單位(個人)名稱(章)等。不得漏項、添項，不得涂改，字跡要工整，印章要清晰，大小寫要相符。
4.3對外開具發票時首先必須取得有效的開具發票的依據，包括購銷合同、工程協議、預收款憑證、銀行進賬單、往來結算收據等，開具發票之前一定要與相關的憑證逐一核對，防止錯開、誤開。
4.4嚴禁任意更改發票使用單位名稱，嚴禁發票大頭小尾或變相變更計量單位混淆發票內容。一經發現將追究當事人的法律責任。
4.5對開具的錯誤發票以及收回的發票，必須在發票聯及相關聯加蓋"作廢"字樣，并妥善保管。已經開具發票的存根保存期限五年，保存期滿報經稅務機關查驗批準后方可銷毀。
4.6使用電子計算機開具發票，存根聯應當按照發票的順序號排列裝訂成冊，每100份為一冊。
4.7各子公司發票管理人員在辦理本公司變更或者注銷稅務登記的同時，負責辦理發票和發票領購簿的變更、繳銷手續。
4.8各子公司發票管理人員每月份向財務總監上報一份發票使用情況登記表，內容包括開具發票時間、發票編號、開具發票單位、項目內容、金額等。財務總監負責發票管理的全部過程。