融資方案
為了確保工作或事情有序地進行，我們需要事先制定方案，方案一般包括指導思想、主要目標、工作重點、實施步驟、政策措施、具體要求等項目。那么我們該怎么去寫方案呢？下面是小編收集整理的融資方案，僅供參考，大家一起來看看吧。
融資方案1
目 錄
一、 融資項目名稱2
二、 項目融資主體2
三、 融資規模、期限及還款進度2
四、 擔保公司情況2
五、 項目基本情況3
六、 項目投資估算4
七、 項目銷售收入及稅費5
八、 項目財務分析6
一、 融資項目名稱 “************”建設項目
二、 項目融資主體 ************有限公司
三、 融資規模、期限及還款進度
項目總投資72,035.00萬元，資金來源為業主自籌32,035.00萬元，擬從銀行貸款40,000.00萬元。貸款類型為項目貸款，貸款期限為3年，自20xx年1月至20xx年1月。年利率暫按7.00%確定。
貸款抵押物為項目土地使用權證，面積14511平米，評估價值×××萬元。另外由**********有限公司提供連帶責任擔保，擔保范圍為主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。
預計貸款資金一次性到賬，本金按3年分期償還，利息按季度支付。20xx年1月償還本金20,000.00萬元，20xx年1月償還本金10,000.00萬元，20xx年1月償還本金10,000.00萬元。
轉發是美德，但請標明出處：房地產投資融資俱樂部（fdctz888)
四、 擔保公司情況
****************************************。
五、 項目基本情況
************項目位于**********************，項目規劃用地14511平米，建筑面積150700平米。項目包括地下二層，地上裙樓四層和塔樓三棟，總高99.8米，裙樓幾何尺寸為95m×90m。1號樓為辦公式公寓，2號樓為住宅（含部分拆遷戶還建房），3號樓為四星級賓館。項目規劃用地性質為商業金融及居住用地，容積率≤8.29，建筑密度≤52.95%，綠地率≥15.8%。
目前項目已完成施工設計并已獲得規劃批準（已取得土地證，建設用地規劃許可證，拆遷許可證，即將取得建設項目規劃許可證及開工證），已進入地上物拆遷階段。共有160余戶住戶需要拆遷，其中約90%的拆遷戶已與我公司訂立拆遷合同并已遷出，其余十余戶如資金到位亦可立即遷出。
項目建設期為3年，自20xx年1月至20xx年1月。
項目公司成立于20xx年8月，位于*************************，注冊（實收）資本****萬元，各股東均以貨幣出資。現股東為****************************51%，****持股47%，*****持股2%。法定代表人****。
截至20xx年9月，公司資產7000萬元，全部為開發成本，負債4400萬元，所有者權益2600萬元。
轉發是美德，但請標明出處：房地產投資融資俱樂部（fdctz888)
六、 項目投資估算
項目總投資72,035.00萬元，其中土地征用及拆遷補償費12,000.00萬元，前期工程費2,736.00萬元，建筑安裝工程費45,600.00萬元，基礎設施費1,368.00萬元，公共設施配套費1,507.00萬元，開發間接費8,824.00萬元。
項目建設期預計3年，自20xx年1月至20xx年1月。預計20xx年完成總投資的30.3%，即完成投資21,849.60萬元；20xx年完成總投資的51.6%，即完成投資37,196.80萬元；20xx年完成總投資的16.6%，即完成投資11,988.60萬元；20xx年完成總投資的.1.4%，即完成投資1,000.00萬元。
土地征用及拆遷補償費12,000.00萬元。項目共占用規劃面積土地使用權14511平米，其中項目公司名下土地11283平米，其余部分待拆遷完成后由省供銷社轉入項目本公司名下。地上建筑物大部分歸本公司所有，仍有160余戶需要拆遷補償安置，其中約90%的拆遷戶已與我公司訂立拆遷合同并已遷出，其余十余戶如資金到位亦可立即遷出。土地征用及拆遷補償費包括支付拆遷戶的補償過渡款、********和基于容積率調整需補繳的土地出讓金以及相關的稅費，公司前期已投入7000萬元用于支付上述部分款項。
前期工程款2,736.00萬元，主要包括項目建設涉及的行政事業性收費、規劃設計費、勘測丈量費、臨時設施費、預算編審費等，按建筑安裝工程費投資規模的6%估算。
建筑安裝工程費45,600.00萬元，主要包括土建工程費、安裝工程費和裝修工程費，按每平方3000元的單位造價、建筑面積150700平米相乘確定。
基礎設施費1,368.00萬元，主要包括道路工程費、供電工程費、給排水工程費、煤氣工程費、供暖工程費、通訊工程費、電視工程費、照明工程費、景觀綠化工程費、環衛工程費、安防職能工程費等，按建筑安裝工程費投資規模的3%確定。
公共設施配套費1,507.00萬元，為根據有關法規、產權及其收益期不屬于項目公司，開發商不能有償轉讓也不能轉作自留固定資產的公共配套設施支出，如鍋爐房、變電所、游泳池等，按建筑面積150700，每平米100元計算確定。
開發間接費8,824.00萬元，為直接組織和管理開發項目所發生的，如管理人員工資、職工福利費、折舊費、修理費、辦公費、以及項目融資財務費用、擔保費。其中預計貸款利息4,900.00萬元，擔保費2,100.00萬元。
七、 項目銷售收入及稅費
項目建成后，項目公司擬持有的自有物業包括商鋪1層和4層、3號樓賓館。扣除2號樓拆遷戶還建房部分的面積，預計項目可售面積為75,000.00平米，包括裙樓的商鋪2-3層15,000.00平米和住宅公寓60,000.00平米。
根據對***、*****以及項目所在地附近房產項目市場的調查，商鋪的價格預計平均售價為35,000.00元/平米，住宅和公寓的平均售價為11,000.00元/平米。預計項目可售部分可實現收入118,500.00萬元。項目銷售期3.5年，自20xx年8月至20xx年1月。預計20xx年完成銷售25%，實現收入29,625.00萬元；預計20xx年完成銷售40%，實現收入47,400.00萬元；預計20xx年完成銷售
20%，實現收入23,700.00萬元；20xx年完成銷售15%，實現收入17,775.00萬元。
融資方案2
項目的融資方案研究，需要充分調查項目的運行和投融資環境基礎，需要向政府、各種可能的投資方、融資方征詢意見，不斷地修改完善項目的融資方案，最終擬定出一套或幾套可行的融資方案。最終提出的融資方案應當是能夠保證公平性、融資效率、風險可接受、可行的融資方案。
項目融資研究的成果最終歸結為編制一套完整的資金籌措方案。這一方案應當以分年投資計劃為基礎。
項目的投資計劃應涵蓋項目的建設期及建成后的投產試運行和正式的生產經營。項目建設期安排決定了建設投資的資金使用需求，項目的設計、施工、設備訂貨的付款均需要按照商業慣例安排。項目的資金籌措需要滿足項目投資資金使用的要求。
新組建公司的項目，資金籌措計劃通常應當先安排使用資本金，后安排使用負債融資。這樣一方面可以降低項目建設期間的財務費用，更主要的可以有利于建立資信，取得債務融資。
一個完整的項目資金籌措方案，主要由兩部分內容構成。
其一，項目資本金及債務融資資金來源的構成，每一項資金來源條件的詳盡描述，以文字和表格加以說明。
其二，編制分年投資計劃與資金籌措表，使資金的需求與籌措在時序、數量兩方面都能平衡。
投資計劃與資金籌措表是投資估算、融資方案兩部份的銜接處，用于平衡投資使用及資金籌措計劃。
現代項目的融資是多渠道的，將多渠道的資金按照一定的資金結構結合起來。
是項目融資方案制訂的主要任務。項目融資方案的設計及優化中，資金結構的分析是一項重要內容。項目的資金結構是指項目籌集資金中股本資金、債務資金的形式、各種資金的占比、資金的來源。包括項目資本金與負債融資比例、資本金結構、債務資金結構。
資金結構的合理性和優化由公平性、風險性、資金成本等多方因素決定。
總資金結構：無償資金、有償股本、準股本、負債融資分別占總資金需求的比例
資本金結構：政府股本、商業投資股本占比、國內股本、國外股本占比
負債結構：短期信用、中期借貸、長期借貸占比、內外資借貸占比
項目融資方案的設計中需要考慮融資風險。項目的融資可能由于預定的投資人或貸款人沒有按預定方案出資而使融資計劃失敗，這可能是因為預定的出資人沒有足夠的出資能力，也可能是對于預定的出資人來說，項目沒有足夠的吸引力或者風險過高。
項目的融資方案中需要設計項目的補充融資計劃，即在項目出現融資缺口時應當有及時取得補充融資的計劃及能力。項目的融資風險分析主要包括：出資能力、出資吸引力、再融資能力、融資預算的松緊程度、利率及匯率風險。
2、項目的再融資能力項目實施過程種出現許多風險，將導致項目的融資方案變更，項目需要具備足夠的再融資能力。考慮備用融資方案，主要包括：項目公司股東的追加投資承諾，貸款銀團的追加貸款承諾，銀行貸款承諾高于項目計劃使用資金數額，以取得備用的貸款承諾。
3、在項目融資預算的松緊程度上，項目的投資支出計劃與融資計劃的平衡應當匹配，必要時應當留有一定富余量。
4、利率及匯率風險利率是不斷變動的，資金成本的不確定性，無論采取浮動利率貸款或固定利率貸款都會存在利率風險。國際金融市場上，各國貨幣的'比價在時刻變動，這種變動稱為匯率變動。軟貨幣的匯率風險低，但有較高利率。
籌資費用：律師費、資信評估費、公證費、發行手續費、擔保費等
中小企業在進行融資之前，先不要把目光直接對著各式各樣令人心動的融資方式，更不要草率地作出融資決策。首先應該考慮企業是不是必須融資、融資后的收益如何等問題。因為融資則意味著需要成本，融資成本既有資金的利息成本，還有可能是昂貴的融資費用和不確定的風險成本。
因此，只有經過深入分析，對融資的收益與成本進行仔細地比較，確信利用資金所預期的總收益要大于融資的總成本時，才有必要考慮如何融資。這是企業進行融資決策的首要前提。
在對融資收益與成本進行比較之后，認為確有必要融資時，就需要考慮選擇什么樣的融資方式。這里以美國這個成熟市場來看中小企業融資問題是如何解決的。這對我們有重要的啟示意義。
在中小企業創業初期，其融資方式基本上選擇的都是股權融資，因為創業初期，風險很大，很少有金融機構等債權人來為你融資。而在股權融資中，企業主與其朋友和家庭成員的資金占了絕大多數。這部分融資實際上是屬于“內部人融資”或“內部融資”，也叫企業“自己投資”。
但是，內部人融資是企業吸引外部人融資的關鍵，只有具有相當的內部人資金，外部人才愿意進行投資。真正獲得第一筆外部股權融資的可能是出于戰略發展目的又非常熟悉該投資行業的個人或企業的“天使”資金——風險投資的早期資金。在此基礎上，可以尋求其他創業投資公司等機構的股權融資。到中小企業發展到一定時期和規模以后，就可以選擇債權融資。債權融資主要來自金融機構，包括商業銀行和財務公司等。
對中小企業融資的商業銀行不是大的商業銀行，而主要是一些社區銀行或地方性銀行，大的銀行只有在信用評級制度發展之后（或者說中小企業具備了信用等級之后）才開始介入中小企業的融資業務。
融資方案3
一、公司介紹
1、公司簡介
主要內容包括公司成立的時間、注冊資本金、公司宗旨與戰略、主要產品等，這方面的介紹是有必要的，它可以使人們了解你公司的歷史和團隊。
2、公司現狀
在此將您公司的資本結構、凈資產、總資產、年報或者其他有助于投資者認識你的公司的有關參考資料附上。如果是私營公司還應將前幾年經過審計的財務報告以附件形式提供。如果經過審計請注明審計會計師事務所，如果未經審計也請注明。
3、股東實力
股東的背景也會對投資者產生重要的影響。如果股東中有大的企業，或者公司本身就屬于大型集團，那么對融資會產生很多好處。如果大股東能提供某種擔保則更好。
4、歷史業績
對于開發企業而言，以前做過什么項目，經營業績如何，都是要特別說明的地方，如果一個企業的開發經驗豐富，那么對于其執行能力就會得到承認。
5、資信程度
把銀行提供的資信證明，工商、稅務等部門評定的各種獎勵，或者其他取得的榮譽，都可以寫進去，而且要把相關資料作為附件列入。最好有證明的人員。
6、董事會決議
對于需要融資的項目，必須經過公司決策層的同意。這樣才更加強了融資的可信程度，而不是戲言。
二、項目分析
1、項目的基本情況
位置、占地面積、建筑面積、物業類型、工程進度等，都是房地產開發的基本情況，需要在報告中指出。
2、項目來歷
項目來歷是指項目的來龍去脈，項目的上家是誰，怎么得到的項目，是否有遺留問題，是如何解決的等情況房地產創業計劃書融資方案房地產創業計劃書融資方案。
3、證件狀況文件
項目是否有土地證、用地規劃許可證、項目規劃許可證、開工證和銷售許可證等五證的情況。需要復印件。
4、資金投入
自有資金的數額、投入的比例、其他資金來源及所占比例、建筑商墊資情況、預計收到預售款等情況等，方便了解項目的資金狀況。
5、市場定位
指項目的市場定位，包括項目的物業類型、檔次、項目的目標客戶群等
6、建造的過程和保證
項目的建筑安裝過程，如何得到保障可以如期完工。而不會耽誤工期，不會導致項目無法按期交付使用。
三、市場分析
1、地方宏觀經濟分析
房地產是一個區域性的市場，受到地方經濟的影響比較大。而表征一個地區的經濟發展的指標等數據和經濟發展的定性說明等需在本部分體現。
2、房地產市場的分析
房地產市場的分析比較復雜，而且說明起來可繁可簡。簡單說需要定性分析本地區房地產市場的發展，平均價格，各種類型房地產的目標客戶群等。復雜些說明則需要在時間數軸上表征價格的走勢波動，但是，因為很多地區沒有進行常規的價格跟蹤，所以，嚴格數據的分析很難完成，但是可以通過典型項目的分析來代替。
3、競爭對手和可比較案例
分析現有的幾個類似項目的規劃、價格、銷售進度、目標客戶群等，同時，也需要羅列一些未來可能進入市場競爭的對手項目情況，以及未來的市場供應量等情況。
4、未來市場預測及影響因素
未來的市場預測很難預料，但是可以通過市場的周期的.方法和重點因素分析法等分析方法做出預測。
四、管理團隊
1、人員構成
公司主要團隊的組成人員的名單，工作的經歷和特點。如果一個團隊有足夠多經驗豐富的人員，則會對投資的安全有很大的保障。
2、組織結構
企業內部的部門設置、內部的人員關系、公司文化等都可以進行說明。
3、管理規范性
管理制度，管理結構等的評價。可以由專門的管理顧問公司來評價和說明。
4、重大事項
對于企業產生重要影響的需要說明的事項。
五、 財務計劃
一個好的財務計劃，對于評估項目所需資金非常關鍵，如果財務計劃準備的不好，會給投資者以企業管理者缺乏經驗的印象，降低對企業的評價。本部分一般包括對投資計劃的財務假設，以及對未來現金流量表、資產負債表、損益表的預測。資金的來源和運用等內容。
其中，對于企業自有資金比例和流動性要求較高。
六、融資方案的設計
1、融資方式
(1)股權融資方式(注：股權和債權方式是兩種最主要的方式，但是，還有很多不是某一種方式所能解決的，而是幾種方式在不同的時間段的組合
這部分是解決問題的關鍵，是否能夠取得資金，關鍵在于是否能夠通過融資方案解決各方的利益分配關系。)
方式：融資方式將以融資方(包括項目在內)的股權進行抵押借款
這種投資方式是指投資人將風險資本投資于擁有能產生較高收益項目的公司，協助融資人快速成長，在一定時間內通過管理者回購等方式撤出投資，取得高額投資回報的一種投資方式。
操作步驟：簽訂風險投資協議書
A、對融資方的債務債權進行核查確認
B、簽訂風險投資協議書：確定股權比例、確定退出時間、確定管理者回購方式、確定再融資資金數量及時間、確定管理上的監控方式、確定協助義務。
C、在有關管理部門辦理登記手續
(2)債權融資方式
方式：投融資雙方簽定借貸合同進行融資，確定相應固定利率和收回貸款的期限。
(3)債轉股的融資方式
投融資雙方開始以借貸關系進行融資，投資方在借貸期間內或借貸期結束時，按相應的比例折算成相應的股份。
(4)房地產信托融資
(5)多種融資方式的組合
融資方案4
一、實施背景
20xx年以來，隨著國際金融危機的蔓延，我市社會經濟雖然保持了增長勢頭，但企業面臨的生存壓力越來越大。處于相對弱勢地位的中小企業，由于缺乏規模優勢和資本實力，在“低谷期”和“調整期”相迭加時，遭遇了前所未有的困難。國際市場需求萎縮、勞動力成本攀升、企業利潤滑坡，一道道難題擺在中小企業經營者的面前，其中融資難問題在現階段顯得尤為緊迫和突出。為解決中小企業的實際困難，改善中小企業的融資環境，市經委在繼續做好中小企業信用擔保體系建設、組織好銀企項目對接的基礎上，積極創新服務理念，與浙商銀行杭州城西支行合作，開展小企業集合融資項目。
二、服務對象
注冊地為杭州市上城區、下城區、西湖區、拱墅區、江干區、濱江區及杭州經濟技術開發區范圍內，列入杭州市重點培育成長型中小工業企業名單的企業或上年度企業銷售收入在3000萬元以內，且融資額度原則在1000萬元以內、最高不超過1500萬元的符合政府產業導向的小企業。
三、資金來源
市政府從20xx年全市工業扶持資金中將劃撥5000萬元，作為專門引導資金存入浙商銀行杭州城西支行。浙商銀行杭州城西支行以存款形式保證政府資金安全，存款不計息作為對浙商銀行小企業集合融資項目的支持。浙商銀行以1：5比例放大政府引導資金，提供2.5億元專項貸款給經政府推薦的小企業。
四、實施步驟
1. 上城區、下城區、西湖區、拱墅區、江干區、濱江區發改經濟局、經濟開發區經發局根據對此次融資項目服務對象的要求，從有融資需求但難以從其他銀行獲得貸款的優質企業中，推薦一批企業名單，并附上企業經營及融資情況材料，一并報市經委。
2.市經委按照要求，對各有關區發改經濟局、經濟開發區經發局推薦的企業進行初審，并推薦給浙商銀行杭州城西支行，確保專項融資的針對性和有效性。
3. 浙商銀行杭州城西支行根據市經委提供的推薦企業名單，制訂詳細的時間表，逐個客戶進行實地調查，并適當降低貸款門檻，解決企業實際困難。
4. 浙商銀行杭州城西支行為合作范圍內的企業貸款開辟綠色通道，提高貸款審批效率，對由市經委推薦的重點項目，在三個工作日內形成初步的'決策意見，并在貸款利率上予以優惠，降低企業貸款成本。
5.作為擁有中國銀監會授予的全國第一家小企業信貸資產證券化試點資格的浙商銀行，適時從這批小企業融資項目中擇優進行信貸資產證券化試點，提高資金使用效率。
五、保障措施
1.利用相關公共媒體平臺和“386”電子商務進企業上網工程培訓等政策宣傳途徑，廣泛宣傳小企業集合融資項目。促使更多的中小企業獲得融資項目支持。
2.在上城區、下城區、西湖區、拱墅區、江干區、濱江區、經濟開發區范圍內的重點鄉鎮（街道）和工業園區（特色城鎮工業功能區），開展專項推介活動，扶持重點鄉鎮（街道）和塊狀經濟發展。
3.項目實施過程中，市經委對集合融資情況進行全面監督，保障項目的實施效果。
六、實施時間
浙商銀行小企業集合融資項目從20xx年1月起實施，項目初定實施期限為2年。
七、其它事項
其它未盡事宜，由杭州市經濟委員會與浙商銀行杭州城西支行本著互利合作的原則，協商解決。
融資方案5
創業者來說，能否快速、高效地籌集資金，是創業企業站穩腳跟的關鍵，更是實現二次創業的動力。據了解，目前國內創業者的中小企業融資渠道較為單一，主要依靠銀行等金融機構。而實際上，風險投資、民間資本、創業中小企業融資、中小企業融資租賃等都是不錯的創業中小企業融資渠道。
風險投資：創業者的“維生素C”
在英語中，風險投資的簡稱是VC，與維生素C的簡稱Vc如出一轍，而從作用上來看，兩者也有相同之處，都能提供必需的“營養”.廣義的風險投資泛指一切具有高風險、高潛在收益的投資；狹義的風險投資是指以高新技術為基礎，生產與經營技術密集型產品的投資。根據美國全美風險投資協會的定義，風險投資是由職業金融家投入到新興的、迅速發展的、具有巨大競爭潛力的企業中的一種權益資本。
案例：重慶江北通用機械廠從1995年開始研制生產大型氟里昂機組新產品，其具有兼容功能，并可以用其他冷凍液進行替代。由于銀行對新產品一般不予貸款。重慶風險投資公司提供了100萬元貸款。兩年后，江北通用機械廠新產品銷售額達7000萬元。
天使投資：創業者的“嬰兒奶粉”
天使投資是自由投資者或非正式風險投資機構，對處于構思狀態的原創項目或小型初創企業進行的一次性的前期投資。天使投資雖是風險投資的一種，但兩者有著較大差別：天使投資是一種非組織化的創業投資形式，其資金來源大多是民間資本，而非專業的風險投資商；天使投資的門檻較低，有時即便是一個創業構思，只要有發展潛力，就能獲得資金，而風險投資一般對這些尚未誕生或嗷嗷待哺的“嬰兒”興趣不大。
在風險投資領域，“天使”這個詞指的是企業家的第一批投資人，這些投資人在公司產品和業務成型之前就把資金投入進來。天使投資人通常是創業企業家的朋友、親戚或商業伙伴，由于他們對該企業家的能力和創意深信不疑，因而愿意在業務遠未開展之前就向該企業家投入大筆資金，一筆典型的天使投資往往只是區區幾十萬美元，是風險資本家隨后可能投入資金的零頭。
對剛剛起步的創業者來說，既吃不了銀行貸款的“大米飯”，又沾不了風險投資“維生素”的光，在這種情況下，只能靠天使投資的“嬰兒奶粉”來吸收營養并茁壯成長。
案例：牛根生在伊利期間因為訂制包裝制品時與謝秋旭成為好友，當牛自立門戶之時，謝作為一個印刷商人，慷慨地掏出現金注入到初創期的蒙牛，并將其中的大部分的股權以“謝氏信托”的方式“無償”贈與蒙牛的管理層、雇員及其他受益人，而不參與蒙牛的任何管理和發展安排。最終謝秋旭也收獲不菲，380萬元的投入如今已變成10億元。
創新基金：創業者的“營養餐”
近年來，我國的科技型中小企業的發展勢頭迅猛，已經成為國家經濟發展新的重要增長點。政府也越來越關注科技型中小企業的發展。同樣，這些處于創業初期的企業在中小企業融資方面所面臨的迫切要求和中小企業融資困難的矛盾，也成為政府致力解決的重要問題。
政府基金：創業者的“免費皇糧”
近年來，政府充分意識到中小企業在國民經濟中的重要地位，尤其是各省市地方政府，為了增強自己的競爭力，不斷采取各種方式扶持科技含量高的產業或者優勢產業。為此，各級政府相繼設立了一些政府基金予以支持。這對于擁有一技之長又有志于創業的諸多科技人員，特別是歸國留學人員是一個很好的吃“免費皇糧”的機會。
案例：2001年在澳大利亞度過了14年留學和工作生涯的施正榮博士，帶著自己10多年的科研成果回到家鄉無錫創業。當無錫市有關領導得知施正榮的名聲，和他的太陽能晶硅電池科研成果在國內還是空白時，立即拍板要扶持科學家做老板。在市經委的牽頭下，無錫市政府聯合當地幾家大國企投資800萬元，組建了無錫尚德太陽能電力有限公司。有了政府資金的鼎力支持，尚德公司有了跨越式發展，僅僅3年時間銷售額已經過億元，成為業界明星企業。
典當中小企業融資：創業者的“速泡面”
風險投資雖是天上掉餡餅的美事，但只是一小部分精英型創業者的“特權”;而銀行的大門雖然敞開著，但有一定的門檻。“急事告貸，典當最快”，典當的主要作用就是救急。與作為主流中小企業融資渠道的銀行貸款相比，典當中小企業融資雖只起著拾遺補缺、調余濟需的作用，但由于能在短時間內為中小企業融資者爭取到更多的資金，因而被形象地比喻為“速泡面”，正獲得越來越多創業者的青睞。
案例：周先生是位通訊設備代理商，前段時間爭取到了一款品牌新手機的代理權，可是問題在于要在三天內付清貨款才能拿貨，而他的資金投資在另一商業項目上，他可不甘心失去這得來不易的'代理權。周先生腦子轉到了自己的那輛“寶馬”車上，于是，他馬上開車來到典當行。業務員了解情況后告訴他：當天就可以辦理典當拿到資金。周先生大喜過望，立即著手辦理典當手續，交納相關證件、填表、把車開到指定倉庫、簽合同，領當金。不出半天的工夫，他就拿到了他急需的50萬元，一個月后來贖當，這筆當金幫他賺了近10萬元。
有鑒于此，結合我國科技型中小企業發展的特點和資本市場的現狀，科技部、財政部聯合建立并啟動了政府支持為主的科技型中小企業技術創新基金，以幫助中小企業解決中小企業融資困境。創新基金已經越來越多地成為科技型中小企業融資可口的“營養餐”.
案例：蘭州大成自動化工程有限公司自運行一年來，主要進行產品開發，幾乎沒有收入，雖然技術的開發有了很大的進展，但資金的短缺越來越突出。當時正值科技型中小企業技術創新基金啟動，企業得知后非常振奮，選擇具有國際先進水平的“鐵路車站全電子智能化控制系列模塊的研究開發與轉化”項目申報創新基金。為此，他們進一步加快了研發的速度，于1999年12月通過了鐵道部的技術審查，取得了階段性的成果。正因為企業有良好的技術基礎，于2000年得到了創新基金100萬元的資助，它不僅起到了雪中送炭的作用，而且起到了引導資金的作用。同年，該項目又得到了甘肅省科技廳50萬元的重大成果轉化基金，教育部“高等學校骨干教師資助計劃”12萬元的基礎研究經費。2001年，針對青藏鐵路建設的技術需求，該項目被列入甘肅省重點攻關計劃，支持科技三項費用30萬元。
中小企業擔保貸款：創業者的“安神湯”
一方面中小企業融資難，大量企業嗷嗷待哺；一方面銀行資金缺乏出路，四處出擊，卻不愿意貸給中小企業。究其原因主要在于，銀行認為為中小企業發放貸款，風險難以防范。然而，隨著國家政策和有關部門的大力扶植以及擔保貸款數量的激增，中小企業擔保貸款必將成為中小企業另一條有效的中小企業融資之路，為創業者“安神補腦”.
案例：上海一家高科技公司屬國內一流藝術燈光景觀建設專業企業，開發了數十項產品。在強大的科技研發能力支持下，該公司業務發展迅速。與業務發展相伴而行的則是資金困境。工程類企業的行業特點是資金回籠速度慢，營運資金占用情況嚴重。但由于公司規模較小，又缺乏與銀行合作的信用記錄，獲得銀行中小企業融資困難重重。
2005年底，該企業得到中投保的提供保證擔保的80萬元流動資金貸款，由此，該公司近兩年取得了快速發展，2007年6~7月，該公司先后中標08北京奧運場館照明工程合同。
融資方案6
近年來，企業通過上市發行股票、發行債券、發行中短期票據、創投風投私募股權融資、場外股權交易、資產證券化等直接融資手段向資本市場直接融資，逐漸成為企業運行資金來源的重要渠道。根據初步統計，我市近三年來企業通過直接融資手段向資本市場募集資金總額接近同期銀行新增貸款總額。根據證監會近年來的政策導向，今后企業直接融資的范圍和規模將越來越寬越來越大。
在我市，除已上市的企業外，面廣量大的中小企業對直接融資的概念還很模糊，通過資本市場直接融資的.思路還是空白，企業運作資金的來源還很單一，與現代企業經營的要求還有很大差距，造成這些企業融資難、成本高、發展慢。
為進一步拓寬我市中小企業融資渠道，降低融資成本，改善企業治理結構，加快企業轉型升級步伐，實現企業的快速發展，擬于近期舉辦20xx年企業直接融資系列活動，初步方案如下：
第一階段：直接融資洽談會
一、目的意義
邀請國內外直接融資中介機構、交易機構、創投風投企業等來，與我市有直接融資需求的重點骨干企業、高新技術企業、新興產業企業、擬上市企業和重點人才項目進行直接融資洽談。進一步加深對我市經濟社會及重點行業、產業的了解，促成直接融資意向，為的企業打開直接融資新局面。爭取更多的股權投資企業在我市設立分支機構。
二、活動時間
暫定3月下旬。
三、活動地點
在金陵金鼎、光華國際中進行選擇。
四、活動內容
1.宣傳經濟社會發展情況。
2.直接融資洽談。
擬上市企業、發行債券企業、場外股權交易企業、資產證券化項目融資企業與證券公司等中介機構洽談；有股權融資需要的企業與創投、風投公司洽談。
五、活動對象
1.本市企業
40家以上有股權融資需求的重點骨干企業、高新技術企業、新興產業企業、擬上市企業和重點人才項目，董事長或總經理；
2.創投企業
30家以上證券業中介機構，創投機構負責人或業務人員；
第二階段：企業董事長直接融資培訓班
一、培訓形式
為進一步鞏固洽談會成果，結合多年來針對企業董事長培訓的經驗，防止代培代會、敷衍了事的情況發生，根據20xx年、20xx年我市企業上市上海復旦大學培訓班取得的經驗和成效，為企業董事長能聚精會神汲取培訓知識，拓展直接融資思路，決定采取送出培訓、封閉式培訓、專題培訓。
二、培訓時間
暫定3月下旬4月上旬，時間3-4天。
三、培訓地點
上海復旦大學。
四、培訓主題
企業直接融資的意義、種類及選擇；企業上市（包括IPO、新三板、股權托管交易）融資；企業債券（包括企業私募債、企業集合債）融資；私募股權（包括風險投資、創業投資）融資，資產證券化融資。
五、培訓對象
組織動員一批有股權融資需求的重點骨干企業、高新技術企業、新興產業企業、擬上市企業董事長，人數控制在40人左右。
六、培訓費用
初步估算在30萬元以內，由市財政支出。
融資方案7
應收賬款資產證券化，有助于為企業開辟新的融資渠道，降低對傳統銀行的信貸依賴，并加快資金回籠，對中小企業盤活應收賬款資產、解決中小企業融資難具有重要意義。
20xx年12月15日，上交所、深交所、機構間報價系統同時發布了企業應收賬款abs“掛牌條件確認指南”及“信息披露指南”，進一步明確了應收賬款資產證券化的掛牌要求。
此處的應收賬款是指企業因履行合同項下銷售商品、提供勞務等經營活動的義務后獲得的付款請求權，但不包括因持有票據或其他有價證券而產生的付款請求權，且權屬明確，可以產生獨立、可預測的現金流且可特定化的財產權利的應收賬款，是發行資產證券化的優良資產。
一、應收賬款資產證券化發行方案。
（一）參與主體由原始權益人、計劃管理人、擔保人、托管人、差額補足承諾人等，以及其他為應收賬款資產證券化提供服務的機構組成。
1.原始權益人，通常為企業，指資產證券化交易中把證券化資產即應收賬款轉讓出去并獲得融資的主體，主要負責確定將來證券化的應收賬款，組建資產池，并按約定將其完全轉讓。原始權益人應當符合下列條件：
（1）生產經營符合法律、行政法規和公司章程的規定，符合國家經濟政策；
（2）內部控制制度健全；
（5）最近兩年不存在因嚴重違法失信行為，被有權部門認定為失信被執行人、失信生產經營單位或者其他失信單位，并被暫停或限制進行融資的情形。重要債務人（如有）最近兩年內不存在因嚴重違法失信行為，被有權部門認定為失信被執行人、重大稅收違法案件當事人或涉金融嚴重失信人的情形。
（6）法律、行政法規和中國證監會規定的其他條件。
2.計劃管理人，將專項計劃的認購資金用于購買基礎資產，并管理專項計劃資產、分配專項計劃利益。
計劃管理人須具備客戶資產管理業務資格，基金管理公司子公司須由證券投資基金管理公司設立且具備特定客戶資產管理業務資格，并符合以下條件：
（1）具有完善的合規、風控制度以及風險處置應對措施，能有效控制業務風險；
（2）最近1年未因重大違法違規行為受到行政處罰有下列情形之一的，證券公司不得擔任計劃管理人：（1）證券公司持有原始權益人10％以上的股份；（2）原始權益人持有證券公司10％以上的股份；（3）根據協議安排，在未來12月內存在上述情形之一的；（4）證券公司與原始權益人之間存在其他重大關聯關系，可能損害受益憑證持有人合法權益的。
3.擔保人指專業的擔保公司，一般信用評級需在aa+以上。4.托管人一般是銀行，托管人是依據約定保管專項計劃賬戶中的資金，管理專項計劃賬戶，執行管理人的劃款指令，負責辦理專項計劃名下的相關資金往來，確保專項計劃賬戶中資金的獨立和安全，依法保護資產支持證券投資者的財產權益。
5.差額補足承諾人，一般為原始權益人的實際控制人，或其他。
（二）基礎資產。
基礎資產，應符合法律、行政法規的規定，權屬明確，能夠產生獨立、穩定、可評估預測的現金流的財產或財產權利。
應收賬款作為基礎資產的入池標準，除滿足基礎資產合格標準的一般要求外，還需要符合以下要求：
1.原始權益人應當合法擁有基礎資產，權屬清晰，應收賬款系從第三方受讓所得的，原始權益人應當已經支付轉讓對價，且轉讓對價應當公允。
應收賬款應當基于真實、合法的交易活動（包括銷售商品、提供勞務等）產生，交易對價公允，且不涉及《資產證券化業務基礎資產負面清單指引》。不得附帶抵押、質押等擔保負擔或者其他權利限制。已經存在抵押、質押等擔保負擔或者其他權利限制的，應當能夠通過專項計劃相關安排在原始權益人向專項計劃轉移基礎資產時予以解除。2.交易合同應當合法有效，債權人已經履行了合同項下的義務，合同約定的付款條件已滿足，不存在屬于預付款的情形，且債務人履行其付款義務不存在抗辯事由和抵銷情形。
3.基礎資產涉及的應收賬款應當可特定化，且應收賬款金額、付款時間應當明確。
4.基礎資產應當具有可轉讓性。基礎資產的轉讓應當合法、有效，轉讓對價應當公允，存在附屬擔保權益的，應當一并轉讓。
應收賬款轉讓應當通知債務人及附屬擔保權益義務人（如有），并在相關登記機構辦理應收賬款轉讓登記。
另外，基礎資產池應當具有一定的分散度，至少包括10個相互之間不存在關聯關系的債務人且單個債務人入池資產金額占比不超過50%。
債務人分散度的要求豁免情形：
1.基礎資產涉及核心企業供應鏈應付款等情況的，資產池包括至少10個相互之間不存在關聯關系的債權人且債務人資信狀況良好；2.原始權益人資信狀況良好，且專項計劃設置擔保、差額支付等有效增信措施。
（三）募集資金規模。
根據基礎資產池中，合格資產的規模和原始權益人的融資需求而設定。
（四）擬定期限結構。
專項計劃存續期限系指自專項計劃設立日（含該日）起至專項計劃終止日（含該日）止的期間。通常為1年，可以視具體情況而定。
（五）增信方式專項計劃可設計如下信用增級方式：1.超額現金流覆蓋。
專項計劃的基礎資產轉讓給計劃管理人后，基礎資產所對應回收款均歸屬于專項計劃；專項計劃初始資產池對應應收賬款余額須覆蓋優先級預期支付額（本金+利息）的1.2倍（具體以評級機構評定結果為準）。
2．優先/次級安排。
在差額補足承諾人履行差額補足義務后，若專項計劃賬戶內資金仍不足以支付當期兌付日應付未付的稅費、優先級預期支付額所需資金的，擔保公司承擔連帶保證責任。通過外部擔保為專項計劃提供增信，有助于提高投資者和市場的認可度，降低融資成本。
（六）募集資金用途通常是置換原有高成本債務及補充營運資金等，視具體情況而定。
二、交易結構。
根據上述方案設計，應收賬款資產支持專項計劃交易結構圖如下：
（一）認購人通過與計劃管理人簽訂《認購協議》與《風險揭示書》，將認購資金以專項資產管理方式委托計劃管理人管理，計劃管理人設立并管理專項計劃，認購人取得資產支持證券，成為資產支持證券持有人。
（二）計劃管理人根據與原始權益人簽訂的《資產買賣協議》的約定，將專項計劃資金用于向原始權益人購買基礎資產，即原始權益人據《資產買賣協議》在專項計劃設立日、循環購買日轉讓給計劃管理人的，原始權益人依據銷售合同等基礎貿易合同對債務人享有的'應收賬款，基礎資產包括初始基礎資產及新增基礎資產。
（三）資產服務機構根據《服務協議》的約定，提供與基礎資產及其回收有關的管理服務及其他服務。
（四）原始權益人應當在每個回收款歸集日將相應回收款歸集期間收到的回收款轉付至監管賬戶，資產服務機構在每一個回收款轉付日，根據《服務合同》的相關約定將扣除執行費用后的前一個回收款轉付期間的所有回收款統一轉入專項計劃賬戶，并由托管銀行根據《托管協議》對專項計劃資產進行托管。
（五）在本專項計劃的循環期內，原始權益人向計劃管理人持續提供符合合格標準的可供循環購買資產，由計劃管理人以專項計劃賬戶項下可支配資金作為對價于循環購買日持續買入符合合格標準的新增基礎資產。
（六）若專項計劃賬戶內可供分配資金金額不足以支付當期兌付日應付未付的稅費、優先級預期支付額所需資金的，差額補足承諾人根據《差額補足承諾函》承擔差額補足義務，在差額補足支付日將差額資金劃入專項計劃賬戶。
（七）在差額補足承諾人履行差額補足義務后，若專項計劃賬戶內資金仍不足以支付當期兌付日應付未付的稅費、優先級預期支付額所需資金的，擔保公司承擔連帶保證責任。
（八）分配期內：計劃管理人根據《計劃說明書》及相關文件的約定，向托管銀行發出分配指令，托管銀行根據分配指令，將相應資金劃撥至指定賬戶用于支付資產支持證券預期收益和本金。
三、原始權益人和各中介機構的職責各中介機構的具體職責如下：
（一）原始權益人。
4.與推廣機構共同負責與審核、監管部門的溝通。
（二）計劃管理人。
10.負責招標準備、實施及繳款工作；11.完成本期證券化產品銷售工作；
12.完成本期證券化產品的備案及相關披露等工作；13.其他有關工作事項。
（三）律師事務所。
1.進行盡職調查，出具法律意見書；2.相關合同、協議條款起草；
3.協助審閱各類發行申請及信息披露文件；4.參與反饋意見的回復。
（四）評級機構。
1.出具債項評級報告，包括后續的追蹤評級，以及時發現任何潛在的新風險因素；
2.對現金流進行壓力測試等分析。
（五）會計機構1.細化現金流預測；2.出具商定程序報告。
融資方案8
為進一步拓寬融資渠道，加大金融業對經濟發展的支持力度，省人民政府定于9月下旬在長沙舉辦“XX年湖南省融資合作洽談會”。現制定如下方案：
一、目標任務
通過系列專題活動，宣傳推介融資工具，組織開展銀行與企業融資洽談、上市與創投融資合作洽談，加強項目合作對接，推動銀企合作融資對接、境內外上市融資對接、擔保融資對接、產（創）業投資基金融資對接、金融租賃融資對接，為企業搭建多種融資平臺，確保完成全年融資目標任務。
二、活動安排
（一）銀企融資與擔保洽談專題活動
組織省內各銀行、各擔保機構及相關企業參加洽談會。通過銀行介紹、擔保機構介紹、金融租賃機構介紹、企業融資項目推介，組織銀行、擔保機構、金融租賃機構和企業面對面洽談，促成銀行、擔保機構、金融租賃機構與企業融資對接，達成融資合作成果。上午召開大會，下午進行對口洽談。
承辦單位：省地方金融證券辦、省經委、省發改委、人民銀行長沙中心支行，協辦單位：省商務廳、省鄉鎮企業局。其中基礎設施、服務業項目推介由省發改委牽頭負責；企業項目（含重點企業和中小企業）推介由省經委牽頭負責；進出口企業項目推介由省商務廳負責；農業產業化龍頭企業項目推介由省鄉鎮企業局負責。簽約項目由省發改委、省經委、人民銀行長沙中心支行牽頭負責。
（二）企業上市與私募股權融資洽談專題活動
組織國內外證券期貨交易機構、企業上市中介機構、產（創）業投資機構及部分上市企業、擬上市企業參加洽談會，通過證券期貨交易機構、上市中介機構、產（創）業投資機構，以及擬上市項目發布，組織擬上市企業與證券期貨交易機構、上市中介機構和產（創）業投資機構面對面洽談，促成企業上市與私募股權融資對接，取得上市融資合作成果。上午進行對口洽談，下午召開大會。
承辦單位：省地方金融證券辦、湖南證監局，協辦單位：省財政廳、省科技廳、省國資委。
三、會議組織機構
成立XX年湖南省融資合作洽談會組委會。
主 任：徐憲平 省委常委、省人民政府副省長
副主任：石華清 省人民政府副秘書長
謝光球 省地方金融證券辦主任
周曉強 人民銀行長沙中心支行行長
施愛平 湖南銀監局局長
楊曉嘉 湖南證監局局長
成 員：袁乾培 省發改委副主任
蔣志方 省經委副主任
歐陽煌 省財政廳總經濟師
黃新亮 省高新辦主任
周 船 省商務廳副廳長
樊建軍 省國資委副主任
張志軍 省地方金融證券辦副主任
黃衛東 省地方金融證券辦副主任
孔和平 省政府新聞辦公室主任
鄧慈常 省鄉鎮企業局局長
徐 涌 人民銀行長沙中心支行副行長
歐亞平 湖南銀監局副局長
鄒一萍 湖南證券局副局長
組委會下設辦公室和銀企融資與擔保洽談、企業上市與私募股權融資洽談兩個專題組。辦公室設在省地方金融證券辦，張志軍任組委會辦公室主任，徐涌、鄒一萍、魯源陵任副主任，辦公室成員由承辦單位各派一名分管處室的負責同志組成，實行集中辦公（辦公地點設在省政府機關二院六辦公樓，聯系電話及傳真：0731-2212381，聯系人：楊定鋒、馮堅）。銀企融資與擔保洽談專題組由省地方金融證券辦副主任張志軍同志牽頭，人民銀行長沙中心支行、省發改委、省經委、省科技廳、省商務廳、省鄉鎮企業局分管負責人參與。企業上市與私募股權融資洽談專題組由省地方金融證券辦副主任黃衛東同志牽頭，湖南證監局、省財政廳、省科技廳、省國資委分管負責人參與。
四、工作進度安排
8月30日前，各市州向省發改委、省經委、省科技廳、省商務廳、省鄉鎮企業局報送參會項目。
9月10日前，省發改委、省經委、省科技廳、省商務廳、省鄉鎮企業局向組委會辦公室提交參會項目資料，由組委會辦公室統一編印。
9月10日前，各市州及省有關部門向組委會辦公室提交兩個專題活動簽約項目。
9月下旬，舉行新聞發布會。
9月下旬，舉行融資合作洽談會。
五、工作要求
1、認真做好項目篩選。項目推介是保證洽談會成功的重要基礎。要深入發動，扎實準備。通過舉辦洽談會，積極向境內外貨幣與資本市場推薦我省經營水平高、發展潛力大、市場前景好的優勢企業和項目，搭建融資平臺。省直有關部門要精心組織，帥選項目，提高項目覆蓋面，推介項目既要涵蓋我省基礎設施建設、重點工業項目、高新技術產業和農業產業化等領域，又要確保項目信息真實準確。各市州政府要抓緊動員部署，盡快銜接落實，向省直有關部門推薦一批優勢項目和企業參加洽談會。
2、有效推動合作對接。要組織各方認真做好項目策劃、包裝、推介、發布等基礎性工作；要搞好協調服務，推動參會企業和各金融機構、境內外投資者加強溝通，通過洽談會積極尋求新的.合作伙伴。對重要客商和投資者，要提前銜接，并采取公函等方式積極邀請參會。
3、精心籌備各項活動。各級有關部門要自覺服從組委會辦公室的安排調度，完善方案，做好會議組織、會務接待、活動安排、項目簽約、宣傳報道各個環節的工作，把系列專題活動安排好。活動方式要形式多樣，營造良好氛圍；活動內容要充實有效；活動安排要有條不紊。省財政廳要安排必要的工作經費。
融資方案9
近幾年來，鄉鎮企業的發展迅猛，已成為縣域經濟結構的主體和發展的亮點，成為地方財政收入的主要來源，成為吸納農村富余勞動力和國企下崗職工的主要渠道。鄉鎮企業融資難，既受鄉鎮企業自身缺陷的影響，又受客觀外部因素的制約。
鄉鎮企業融資難的原因來自三個方面：從鄉鎮企業自身來看，規模小、發展層次低，經營業績、信用狀況不佳及財務管理不規范，是其融資難的根本原因，具體表現在鄉鎮企業生產結構不合理，導致金融機構不敢盲目投放資金；缺乏健全的財務制度、管理制度，大多鄉鎮企業財務數據失真以及不少鄉鎮企業信用觀念淡薄，地方保護主義嚴重，逃廢銀行債務現象嚴重。從金融部門來看，金融機構認識上的偏差、貸款審批權限上收、授信準入條件以及信貸激勵和約束的不對稱問題，也是鄉鎮企業貸款難的重要原因。而從社會環境來看，缺乏有效的社會擔保體系和對鄉鎮企業強有力的政策支持，成為造成鄉鎮企業融資難的一個不容忽視的原因。
解決鄉鎮企業融資難，需要從五個方面入手：
金融機構應強化信貸資源配置。一是實行彈性信貸授權授信制度，適度增加縣域信貸投放總量。各金融機構應改變觀念，以市場為導向，以效益為目標，在貸款額度權限配置上靈活掌握，放寬基層行的貸款審批權限，擴大授權、授信額度和范圍，使縣級支行有能力扶持一批有市場、有效益、有潛力、有信用的鄉鎮企業客戶群，逐步緩解縣域信貸萎縮現狀。二是完善金融機構信貸管理和風險責任追究制度。制訂切實可行的'地方信貸管理制度，允許信貸風險的存在，切實廢止信貸管理零風險，為基層信貸人員松綁。三是改革和完善服務手段。根據鄉鎮企業資金需求少、要求急、周轉快的特點，探索建立適合鄉鎮企業的貸款操作程序，在貸款企業評級、擔保、授信等方面制定合理的簡便的操作程序，要統一評估標準，保證評估質量的科學性、公正性、通用性。四是增強信貸資金營銷觀念，強化市場意識，建立一套行之有效的營銷機制。
鄉鎮企業應自我完善，自我發展。首先，鄉鎮企業應當按照建立現代企業制度的要求，逐步健全法人治理結構，規范內部管理，提高經營管理水平，特別是提高財務管理水平，增強財務透明度。其次，應通過提升產品和經營層次，避免低水平重復投資和無序競爭，真正增強企業實力和發展后勁。第三，切實提高企業信用觀念，提高信用程度，遵紀守法。第四，建立健全鄉鎮企業管理服務體系，規范市場準入，加強日常管理。
發揮農村信用社主力軍作用。目前廣大農村信用社都將精力集中到農戶小額信用貸款上，相對忽視了對鄉鎮企業資金投入。農村信用社應立足自身實際，在支持農業產業調整的同時，用足用好富余資金，適當投放到發展前景好，經營實力雄厚，信譽度高的地方鄉鎮企業。
發揮人民銀行的窗口指導作用。運用各種貨幣政策工具，加強對金融機構的窗口指導，督促和引導金融機構增加對鄉鎮企業的信貸投入。加大中央銀行貨幣政策支持力度，除利用窗口指導等政策導向外，中央銀行對積極支持鄉鎮企業發展的金融機構在再貸款、再貼現方面予以傾斜。
地方政府應大力優化社會環境。一是建立鄉鎮企業信用擔保體系。地方政府應設立鄉鎮企業發展基金，重點用于支持鄉鎮企業信用擔保資金。對于地方財政困難的地區可以以社會為主籌集擔保資金，確保鄉鎮企業擔保基金符合市場經濟規律的要求和當地經濟發展實際，進行市場化運作。二是優化金融環境。第一，各級政府職能部門應積極配合金融機構支持鄉鎮企業健康發展，在場地、稅收、配套設施方面給與一定的優惠，鼓勵企業發展。第二，規范中介部門行為。企業抵押評估上要制定統一的抵押品登記、評估程序。要降低收費標準，減輕貸款企業負擔，減免重復收費項目。配合金融部門清欠貸款和處置抵貸資產。第三，凈化社會信用環境，引導鄉鎮企業和廣大農民樹立良好的信用觀念，不逃廢、懸空金融債務，同時積極協調公檢法等部門加大清收貸款力度，打擊逃廢債行為。
融資方案10
餓囊
式中，島一一優先股成本率;
D棗年文付優先股股利;
PF 企業實收股金;
土 優先股融資費用率。
2·加權平均資金成本。
銥據。
筑權平均確定的，計算公式為:
式中，取 綜合資金成本;
出一一第j種個別資金成本;
廬j 第j種個別資金占全部資金的比重(權數)。
從以上計算公式可以看出，在個別資本成本一定的情況下，企業加權平均資本成本的高
鑷將取決于資本結構。
個別資金占全部資金比重的確定，還可以按市場價值或目標價值確定，分別稱為市場價權數和目標價值權數。市場價值權數指債券、股票以市場價格確定權數。這樣計算的加權平均資金成本能反映企業目前的實際情況。目標價值權數是指債券、股票以末來預計的目標市場價值確定權數。這種權數能體現期望的資本結構，而不是像帳面價值權數和市場價值權數只反映過去和現在的資本結構。所以，按目標價值權數計算的加權平均資金成本更適于企業籌措新資金。
(二)降低資金成本的途徑
1·影響資本成本的因素。
影響資本成本的因素很多，歸納起來，主要包菇:0融資期限。融資期限越長，未來的不確定性因素越多，風險也越大，投資者要求的報酬也越高，從而其成本也越高。權益資本是無的(除非企業破產)，因此其成本比負債資金成本要高。0市場利率。市場利率是資金市場供求關系變動的結果，它是資金"商品"的價格。作為各類融資方式的基準利率，市場利率會相應提高各融資方式的'成本;反之，當市場利率下降時，會相應降低各融資方式的企業的信用等級。企業的信用等級決定了企業在資本市場申的地位，從而對各融資方式產生重大影響。一般認為，信用等級越高，信譽越好，投資者投資于企業的風險也越小，其要求險報酬也越小，從而融資成本也相對較低。0抵押擔保能力。如果企業能夠提供足夠的抵押或擔保，則債權人的投資"安全系數"也大大提高，從而要求的報較低，資本成本也相應降低。0融資工作效率。工作效率決定融資費用的大小。融資費用高，則花費的資金籌集費越低，資金成本也越低。0通貨膨脹率。從投資者角度看，
利率實質上是名義收益率與實際收益率之間的差率，是對因貨幣購買力風險而進行值補償。因此，它作為系統性風險，對所有的收益項目都產生影響。一般情況下，通貨膨脹率越高，則融資成本也越高。0政策因素。能夠獲得國家扶持的產業，該產業內的企業得優惠貸款利率，從而降低融資成本。0資本結構。在融資總量一定的情況下，各種方式的組合比例不同，即資本結構不同，其加權平均資金成本也不同。
2·企業降低融資成本的對策。
降低資本成本，既取決于企業自身的融資決策，如融資期限安排是否合理，融高低，企業信用等級，資產抵押或擔保情況等，同時也取決于市場環境，特別是通貨
況、布利率變動趨勢等。0合理安排融資期限。資金的籌集主要用于長期投資，融
服從于項目的投資年限，服從于資金需求量預算，按照投資的進度合理安排籌資期
低資本成本，減少資金不必要的閑置。0合理預期末來利率。根據未來利率預測信 "
安排負債融資期限，節約資金成本。0提高企業信譽，重視信用評級工作。0善于
經營。在投資收益率大于債務成本率的前提下，積極利用負債經營，取得財務杠桿效 "
降低資本成本，提高投資效益。0提高融資效率。包括正確制定融資計劃，從總體
在一定時期內的融資數量、資金需要的時間等進行周密安排;充分掌握各種融資方式·
程序，理順融資程序申各步驟間的關系，并制定具體的實施步驟，以便于各步驟間
協調，節約時間與費用;在人員安排上，組織專人負責融資計劃的具體實施，保證融囊
順利開展。0積極利用股票增值機制，降低股票融資成本。主要是通過提高企業經
競爭能力，擴大市場份額等措施，采用多種方式轉移投資者對股利的注意力，降低
壓力，使投資者轉向市場實現其投資增值，通過股票增值機制來降低企業實際的融囊
三、融資結構
融資結構就是各種資金的構成及其比例關系，包括各種融資方式的結構比例，
和短期融資的結構比例，以及負債融資和權益融資的結構比例。其中最關鍵的是負
權益融資的比例，即項目資本金比例，它直接影響到項目投產運營后企業的資產負 "
項目還本付息壓力及投資回收情況。因此習慣上將負債融資和權益融資的結構比
資結構。
最佳資本結構是指企業在一定時期間內，使加權平均資本成本最低、企業價值最
資本結構。其判斷標準有三個:0有利于最大限度地增加所有者財富，使企業價值
企業加權乎均資本成本最低;0資產保持適宜的流動，并使資本結構具有彈性。其申，
均資金成本最低是其主要標準。
扎確定資本結構的方法·
比較成本法是資本結構決策的基本方法，它是通過計算不同資本結構的加權平均鞭質
成本，并以此為標準，選擇其申加權平均資本成本最低的資本結構。它以資本成本高糠收"
確定最佳資本結構的唯一標準，其決策過程包括:(1)確定各融資方案的資本結構;" m
248
各融資方案的加權資本成本;(3)進行比較，選擇加權資金成本最低的結構為最優結構。
判斷資本結構是否合理，可以通過分析每股盈余的變化來衡量。即能提高每股盈余的資
吞結構是合理的，反之則不夠合理。每股盈余的高低不僅受資本結構(由長期負債融資和權
蘭融資構成)的影響，還受到銷售水平的影響。處理這三者的關系，可以通過稅后資本利潤率
無差異點(股份公司則為每股凈收益)的分析來選擇和確定負債與權益間的比例或數量關
系。所謂稅后資本利潤率無差異點是指兩種方式(即負債與權益)T稅后資本利潤率相等時
的息稅前利潤點，也稱息稅前利潤乎衡點或無差異點。根據稅后資本利潤率無差異點，可分
折判斷在追加融資量的條件下，應選擇何種方式來進行融資，并合理安排和調整資本結構。
每股盈余EPS的計算公式為:
EPS二(5一yC一尸一n)(l一T)二(EBfT一J@(l一T)
N N
式申，S一丁銷售額;
yC椧槐潿殺?
F 固定成本;
f 債券利息;
T@@為所得稅率;
N 流通在外的普通股股數;
EBJT 息前稅前利潤。
在每股盈余無差別點上，無論是采用負債融資，還是采用權益融資，每股盈余都是相等
的。若以EPSl代表負債融資，以EPS2代表權益融資，則:
融資方案11
為進一步落實總部、分公司融資融券相關文件精神，加大對融資融券開戶客戶的后續服務力度，增強營業部的客戶服務水平，加強與客戶的信息溝通與交流，及時了解客戶需求，依法合規服務客戶，進一步提高服務質量，特制訂本方案。
一、建立完善的客戶后續回訪體系
客戶后續回訪是公司根據客戶服務和監管部門要求，主動與客戶進行交流溝通獲得反饋信息的一種形式。營業部利用統一的電話回訪管理系統，來完成客戶回訪語音和文字記錄、回訪過程管理、統計分析等。
1、回訪方式
客戶后續回訪采用電話、現場、走訪、信函、電子郵件等形式。采用電子郵件形式回訪的，在公司網站建立本營業部專門回訪郵箱，并通過該郵箱進行回訪。
（1）通過電話方式回訪的，應通過客戶管理系統進行，要認真填寫回訪記錄表，同時做好電話錄音。
（2）通過現場、走訪方式回訪時，要認真填寫回訪記錄表，并要求客戶在回訪記錄表上簽字，同時注明回訪地點。
（3）通過信函方式回訪時，要在給客戶發函時將回訪記錄表附于信函內，在客戶回函后將客戶填寫的回訪記錄表整理歸檔，同時留存信函的收發記錄。
（4）通過網站上本營業部專門回訪郵箱進行電子郵件方式
回訪時，要在給客戶發送郵件時附回訪記錄表，在客戶回復后將客戶填寫的回訪記錄表整理歸檔，同時留存電子郵件的收發記錄。
2、回訪內容：
（1）新開戶回訪：客戶開立融資融券信用賬戶之日起兩周內
進行首次客戶回訪。回訪內容包括：核對客戶基本情況、財務狀況、投資經驗、風險偏好、風險承受能力是否與申請材料一致。此項有融資融券崗專人負責。
（2）日常回訪：每一個月至少進行一次客戶回訪，根據客戶
賬戶情況了解客戶對業務規則和業務風險的理解情況，征詢客戶意見和建議；就融資融券從業人員服務質量與服務態度征求客戶意見。
（3）客戶后續回訪總結分析。回訪人應做好客戶回訪分析，每月撰寫回訪報告，針對客戶回訪中發現的問題，提出切實可行的改進措施，解決工作中存在的問題。()對客戶回訪中發現違法違規行為的，應及時書面上報經紀業務總部或融資融券部，并通過合規管理平臺向合規管理總部報備。
二、后續教育工作
融資融券業務投資者后續教育工作以保護投資者為出發點，通過讓投資者知曉與衡量自身經濟實力及風險承受能力與融資融券業務的匹配程度，引導投資者樹立“知曉風險、理性投資”的觀念。
包括有計劃地組織融資融券投資者教育報告會、股民學校、投資理財座談會等投資理財專業活動，與客戶進行現場互動交流，向客戶宣傳業務知識，提示業務風險。每月至少二期，講解融資融券業務最新變動、政策變化等最新動態。市場、熱點分析由李曉海、宋亮主講，交易軟件使用、融資融券業務規則及業務變動由屈敬祖主講。在講座中發放由公司統一印制的宣傳折頁、投資者教育手冊、融資融券相關法律法規、常見問題解答等相關宣傳資料，免費供客戶參考學習。
對于具備業務資格但尚未開展業務的客戶，每月也舉辦以業務流程介紹和風險解讀為重點的業務推廣講座，解答客戶涉及融資融券業務的各種疑問，提高客戶融資融券業務的熟悉程度，增強客戶的風險意識。
三、跟蹤負責制
客戶融資融券業務服務實行員工跟蹤負責制，基礎客戶服務由客服部、營運部負責，后續業務開展的親情化服務由拓展員工負責。
四、建立客戶信息管理體系
（1）QQ號：與員工個人QQ號建立好友關系，盤中與客戶進行及時交流和溝通。
（2）投資屬性：根據客戶的資產狀況、風險偏好和收益預期，為客戶提供相應的服務，并對客戶的投資過程進行全程跟蹤、反饋。來保證服務的質量。
（3）郵箱：每天發送相關股票的.研究報告、投資參考。
（4）手機號：單獨建立文本文檔，用于發送短信。以及在特殊情況下能夠第一時間聯系到客戶。
（5）為客戶定制自動發送短信，包括個股最新動向以及持倉公告等。
（6）完善CSM里融資融券客戶的資料，完善其特征屬性，盡量多的了解客戶的詳細資料、特性，并在特征屬性中做記錄。
（7）建立客戶持倉股票監控制度
定期跟蹤客戶重點持倉品種，了解持倉情況，避免因客戶不了解融資融券交易規則而出現問題，同時搜集個股研究分析報告等相關資料，做充分研究了解后，與客戶進行交流溝通。
（8）開通融易匯
通過電話溝通方式，使客戶開通融易匯，在充分享受融易匯所提供的支持和服務下，及時得到相關個股的資訊信息。
（9）網絡服務
通過營業部子網站每日提供最新資訊信息，發布關于融資融券業務的最新動態。
在后續服務過程中，除收集客戶意見建議、了解客戶情況外，應利用與客戶溝通的寶貴時機，對客戶講解融資融券業務知識，解答客戶疑問，向客戶揭示融資融券業務中的各種風險及防范方法，并詳細了解客戶承擔風險的能力及意愿。通過以上方式，將融資融券客戶服務好，做到讓客戶滿意，為營業部融資融券業務順利開展貢獻力量。
融資方案12
債券資金成本;
債券年利息;
所得稅率;
債券融資額;
一一債券融資費用率。
式申，瓦為債券利率。
(3)普通股成本:
普通股成本屬權益資金成本。權益資金的資金占用費是向股東分派的股利、而舀"
所得稅后凈利支付的，不能抵減所得稅。計算普通股成本的常用方法有"評價法"和
產訂價模型法"。
按照評價法，普通股資金成本的計算公式為:
D
K，=乙(1散瓦)
K。=了蘭示
式申，K，
瓦
P，
F，
按照"
普通股成本;
預期年股利額;
普通股融資額;
普通股融資費用率;
普通股利年增長率。
資本資產訂價模型法"，普通股成本的計算公式為:
K,=R,=RF+lg@Rm-RF)
式中，RF無風險報酬率;
p股票的系數;
Rm平均風險股票必要報酬率;
一般用國庫券利率來表示。
(4)優先股成本:
優先股的優先權是相對于普通股而言的，是指公司在融資時，對優先股認購人給于優惠條件的承諾。優先股的優先權利，最主要的是優先于普通股分得股利。與負債利息的支付不同，優先股的股利不能在稅前扣除，因而在計算優先股成本時無需經過稅賦的調整。優
先股成本的計算公式為:
K。，再不蘭無
由于優先股的股息在稅后支付，而債券利息在稅前支付;且當公司破產清算時，優先股票持有人的求償權在債券持有人之后，因此風險要大，其成本也高于債券成本。
為了反映整個融資方案的`資金成本狀況，在計算各種融資公式的個別資金成本的基礎上，還要計算加權平均資金成本，它是企業比較各融資組合方案、進行資本結構決策的重要加權平均資金成本一般是以各種資金占全部資金的比重為權數不對個別資金成本進行
K"二散KjW，
一
融資方案13
一、公司介紹
1、說明
20xx年4月28日"上饒宏城房地產發展有限公司"已在工商局變更為"江西宏城偉業投資集團有限公司"。以下內容公司名稱暫時仍用上饒宏城房地產發展有限公司。
2、公司簡介
上饒宏城房地產發展有限公司成立于1992年，其前身為上饒縣城鄉綜合開發有限公司。20xx年7月經改制成民營股份制企業，并更名為上饒宏城房地產發展有限公司，公司經營地址在上饒縣旭日鎮信美路4號，注冊資本金為3000萬元，開發資質為貳級，主營房地產開發、經營與銷售。
公司理念是：誠實守信鑄就精品。公司在""的規劃目標是將公司由原來專業做房地產開發為主，逐步建立以房地產開發、旅游與工業的三大產業為核心的經營結構。在未來5年內企業主要解決四大戰略問題：第一是經營結構調整;第二是企業管理改革與管理技術運用;第三是人才引進與培養;第四是開拓大資金融資渠道。
公司董事長兼法人代表王昕辰，從事房地產行業近20xx年，具有豐富的房地產經營管理經驗。公司設有工程部、財務部、營銷服務部、行政部等部門。
公司成立以來，在公司決策層的正確決策下及全體員工的共同努力，主營業務取得了快速發展，先后開發了多個房地產項目，"綠野春天"、"綠野星城"項目開發面積均在10萬平方米以上。"綠野春天"樓盤入選由中國房地產優秀聯盟、江西電視臺聯合推舉的"江西地產十年優秀樓盤"，"綠野星城"被上饒市房管局、上饒市房地產業協會評為"市民最喜愛的樓盤"。多年來，企業為發展需要不斷完善管理體制，更新社會觀念，樹立"以品牌創效益，以質量求發展"的觀念，20xx—20xx年通過ISO9001-20xx質量管理體系認證，20xx年被上饒市工商局評為守合同重信用2A單位，并先后十余次被省、市、縣相關部門授予"先進企業"、"納稅大戶"等相關榮譽稱號。經過近幾年的快速發展，公司在資金實力得到加強的同時，還集中和鍛煉了一批房地產業的專業技術人才，在決策、規劃、設計、施工建設中，成本控制、市場營銷等各個方面積累了豐富的經驗，為企業有效規避、防范和控制經營風險，進一步提高經營管理水平和市場競爭力，奠定了堅實的基礎，企業具有良好的發展前景。
3、公司現狀
資產負債：截止20xx年12月31日,上饒宏城房地產發展有限公司資產總額為人民幣139867871、8元，負債34759233、28元，所有者權益為人民幣105108638、52元。
4、股東實力
股東王昕辰2400萬元，住所：上饒縣旭日街道辦信美路10號5幢103室，身份證號：3623218;
股東饒賢忠150萬元，住所：上饒縣旭日街道辦信美路4號2幢303室，身份證號：3623217;
股東郭蔚120萬元，住所：上饒縣旭日街道辦信美路4號4幢303室，身份證號：3623217;
股東徐筱鶯120萬元，住所：上饒縣旭日街道辦鳳凰西大道70號13幢402室，身份證號：362321X;
股東繆林鳴90萬元，住所：上饒市信州區尚儀路19號2單元501室，身份證號：3623015;
股東徐文東60萬元，住所：上饒縣旭日街道辦信美路4號2幢302室，身份證號：3623219;
股東周曉明60萬元，住所：上饒縣旭日街道辦七六路9號402室。
5、歷史業績
自20xx年開始先后開發了"育才小區"、"信美別墅區"、"智星樓源"、"綠野春天"及"綠野星城"等項目，"綠野春天"、"綠野星城"項目開發面積均在10萬平方米以上。"綠野春天"樓盤入選由中國房地產優秀聯盟、江西電視臺聯合推舉的"江西地產十年優秀樓盤"，"綠野星城"被上饒市房管局、上饒市房地產業協會評為"市民最喜愛的樓盤"。
6、資信程度
本公司自20xx年-20xx年連續被上饒市工商局評為"2A級重合同守信用單位";被市縣地稅局評為"誠信納稅企業"，信用等級被銀行評為A+級。
7、董事會決議
20xx年4月25日經董事會決議，對本公司準備開發的綠野御龍苑項目進行融資。
二、項目分析
1、項目的基本情況
項目為上饒宏城房地產發展有限公司綠野御龍苑建設項目，建設期限為3年(20xx年7月—20xx年6月)。
項目位于上饒縣新行政中心的核心區，旭日北大道以西，311高速公路以北。本項目用地面積為21493、44平方米。
綠野御龍苑建設項目是上饒宏城房地產發展有限公司在上饒縣建設的現代化商住小區，項目占地21493、44平方米，總建筑面積48719、32平方米。該項目擬建設小高層、高層商住小區，其中：住宅面積36618、85平方米，商業房面積3129、10平方米，社區用房538、44平方米，辦公面積2699、61，架空層332、60平方米，地下建筑5400、72平方米。
2、項目來歷
本項目是在20xx年1月28日在上饒縣國土資源局以競拍的方式獲得土地的使用權。土地現狀已平整，沒有遺留問題。
3、證件狀況文件
目前本項目已有證書為：土地證、用地規劃許可證、工程規劃許可證、施工許可證，具體見附件。
4、資金投入
項目總投資人民幣11692、6萬元，企業籌集81692、6萬元，計劃融資銀行貸款3000萬元。本項目計劃在20xx年10月1日開始銷售，預計第一期銷售住宅均價在4000元/㎡，投入銷售在120xx平方米，一期在3個月銷售回款在3500萬元左右;整個項目的銷售在28個月之內，預計總銷售收入在1、9億元左右。
5、市場定位
本項目總體市場定位為高端產品，中高端價格。客戶群為注重品牌的城市精英們，主要集中在30—45之間，企業主、公司的經理階層、小型私營公司決策層、政府公務員，家庭年收入在8萬元以上，有部分灰色收入或者企業分紅的人。他們比較注重健康、家庭生活、樓盤功能及配套設置、樓盤形象定位及創新理念、項目的地段及價格。
6、建造的過程和保證
本項目由本公司參股的江西宏城建設有限公司總承包，按市優標化工程進行施工，主要做到確保工程進度、工程質量、安全文明三個方面。
三、市場分析
1、上饒市房地產宏觀經濟分析
近年來，上饒市房地產開發投資持續增長，開發規模不斷擴大，占固定資產投資總額的比重逐年攀升，成為有效擴大內需、推動上饒市經濟穩步發展的新增長點，為城市發展，居民居住水平的提高做出了巨大貢獻。
⑴、20xx年狀況
進一步發展建筑業抓住中心城市和小城鎮建設的有利時機，進一步促進建筑業的發展，加快建筑新技術和新型建材的應用。20xx年，建成2-3個一級建筑企業。
20xx年建筑業生產發展加快。全年全社會建筑業增加值44、7億元，比上年增長12、9%。全市資質等級四級及以上的建筑業企業完成總產值44、9億元，增長22、4%。房屋施工面積863、8萬平方米，增長61、2%;房屋建筑竣工面積697、7萬平方米，增長87、3%。
⑵、20xx年狀況
大力發展房地產業，深化住房制度改革，實現住宅的商品化、社會化，激活房地產市場。房地產業以發展經濟適用住房為主體，推進危舊房改造工程、安居工程和住宅小區建設，積極發展安居工程和適度發展豪華住宅小區建設，以適應不同收入層次家庭的住房需求。
20xx年建筑業穩定發展。全市全社會建筑業增加值50、63億元，增長12、4%。具有資質等級的總承包和專業承包建筑企業實現利潤1、3億元，增長36、3%。房屋建筑施工面積890萬平方米，增長3%;房屋建筑竣工面積677萬平方米，下降3%。
⑶、20xx年狀況
建筑業穩定發展。全市全社會建筑業增加值42億元，增長4、4%。具有資質等級的總承包和專業承包建筑企業實現利潤4、2億元，增長220%。房屋建筑施工面積1052萬平方米，增長18、2%;房屋建筑竣工面積712、2萬平方米，增長5、2%。
⑷、20xx年狀況
20xx年1-9月全市房屋施工面積5738714平方米，比上年同期增長30、3%。其中，住宅施工面積4773703平方米，同比增長30、3%，商業營業用房施工面積656302平方米，增長10、7%。1-9月，全市房屋新開工面積2034812平方米，比上年同期增長26、9%。其中，住宅新開工面積1736269平方米，比去年同期增長27、8%，商業營業用房新開工面積232679平方米，比去年同期增長28、6%。由于房地產開發投資增長較快，拉動上饒市城鎮以上的固定資產投資繼續平穩增長。
2、房地產市場的分析
㈠、商住用地供求運行情況
1、土地交易情況
⑴、土地成交面積：20xx-20xx年，共成交49宗地塊合計138、87萬平方米，平均每年成交27、77萬平方米。其中：商住用地33宗地塊合計117、03萬平方米;居住用地16宗地塊合計21、84萬平方米。土地成交量以20xx年為最大，特別是商住用地達到58、73萬平方米，而以20xx年為最小總成交量才1、96萬平方米。
⑵、土地成交額：20xx—20xx年土地成交額總額達8、38億元，其中商住用地7、52億元，居住用地0、86億元。
⑶、平均成交單價則由20xx年的309元/㎡上升到20xx年的1190元/㎡，其中商住用地由20xx年的312元/㎡上升到20xx年的2778元/㎡，20xx年是1705元/㎡;居住用地由20xx年的23元/㎡上升到20xx年的1258元/㎡，20xx年是315元/㎡。
2、房產商購置開發情況
20xx-20xx年，房地產開發企業土地購置面積56、98萬平方米，平均每年11、4萬平方米。
20xx-20xx年，土地開發面積116、52萬平方米，平均每年23、3萬平方米。
㈡、房產供求運行情況
1、房產開發投資完成情況
20xx-20xx年，全縣累計完成房地產開發投資23、02億元，平均每年完成投資4、60億元。其中住宅投資累計21、29億元，平均每年4、26億元。在住宅投資中用于經濟適用房8887萬元，平均每年1777萬元。
2、房產投資資金來源情況
近年，總的來看，在房地產開發企業資金來源中:企業自籌資金占47、93%;銀行貸款占32、51%;其它資金(主要是定金及預收款和個人按揭貸款)19、56%。
3、房屋供應情況
⑴、房屋施工面積：20xx年是63、52萬平方米，到20xx年達到了177、74萬平方米，4年增長179、81%。其中住宅則由20xx年的53、34萬平方米增加到20xx年的147、30萬平方米，4年增長176、17%;商用房則由20xx年的6、80萬平方米增加到20xx年的18、78萬平方米，4年增長176、25%。
⑵、房屋竣工面積：20xx年是14、61萬平方米，20xx年達到42、99萬平方米，增長194、28%。其中住宅20xx年是39、87萬平方米，比20xx年的13、10萬平方米增長了204、36%;商用房20xx年是2、07萬平方米，比20xx年的0、87萬平方米增長了137、21%。
4、房屋需求情況
⑴、一手房房屋銷售面積：20xx-20xx年，5年中以20xx年銷售形勢最為看好創下歷史最高水平達34、45萬平方米，比20xx年的15、95萬平方米增長116、02%;比20xx年的27、24萬平方米還要增長26、44%。其中住宅也以20xx年增幅最大達歷史最高32、25萬平方米，比20xx年增長153、42%，比20xx年增長24、99%;商用房則以20xx年銷量最大3、01萬平方米，后幾年起落不定但都不及20xx年，甚至到20xx年才銷售0、53萬平方米。
⑵、一手房房屋銷售額：20xx-20xx年，5年中累計完成銷售額17、93億元，平均每年銷售3、59億元。其中住宅累計銷售15、75億元，平均每年銷售3、15億元;商用房累計銷售1、72億元，平均每年銷售0、34億元。3、二手房銷售情況：據房管交易中心提供的數據顯示，近年來我縣二手房交易應當說比較活躍。20xx年成交面積達14、89萬平方米超出當年一手房成交量2、16萬平方米，超幅達16、97%;20xx-20xx年4年間每年的成交量雖不如20xx年，但其成交量均超過6萬平方米，最高年份20xx年達9、2萬平方米。
3、競爭對手和可比較案例
本項目處于上饒縣新行政中心核心圈之內，暫無競爭對手。
4、未來市場預測及影響因素
上饒縣房地產市場雖然起步相對較晚，但發展比較穩定，近年來房價也穩中有升。沿海發達城市近幾年才逐漸流行的各種房地產項目規劃的理念及產品設計的一些元素在上饒市場得到了引進，雖然沒有大型城市住宅項目的那種精致和深邃，但對于一個地產市場剛剛起步的城市，本項目的產品還是能夠在當地引起轟動并取得強勁的銷售成果。
四、管理團隊
1、人員構成
公司主要團隊的組成人員的名單、工作經理和特點如下：
⑴、王昕辰：職務是董事長，國家經濟師，從事房地產行業20xx年，在行業有非常豐富的工作經驗，為人敦厚，領導力很強，善于發現人才與培養人才，善于學習新知識。
⑵、董高鋒：職務是總經理，國家房地產經紀人，從事房地產行業20xx年，在房地產領域擅長房地產投資分析、產品規劃、營銷策劃，在企業現代化管理方面有自己的獨到一面。
⑶、周曉明：職務是財務部經理，國家會計師，從事房地產財務20xx年，在專業知識上善于學習，不斷向上，擅長財務分析、稅務籌劃。
⑷、郟建華：職務是工程部經理，國家二級建造師，從事房地產工程工作20xx年，專業是工民建，在工作中善于學習，不斷進取，注重培養人才。
⑸、繆林鳴：職務是公司副總經理兼營銷部經理，從事房地產工作20xx年，在工作中善于協調關系，辦事效率高。
⑹、黃興爐：職務是人事行政部經理，從事房地產工作20xx年，在工作中思路清晰，善于協調各方關系。
2、組織結構
3、管理規范性
公司在管理上實行現代化企業管理制度，主張"以法管理，以仁領導"的基本方針，以萬科、綠城、恒大等國內一線開發企業的管理模式為學習榜樣，積極引進現代化科學管理技術，以用友軟件公司開發的房地產企業管理軟件進行日常的管理運營。
五、財務計劃
1、銷售收入估算
根據我們對項目附近目前房地產銷售價格的調查，我們對項目的銷售進行估算。
根據市場調查及目前預售情況，住宅按4500元/平方米進行測算;商業用房按6500元/平方米，地下停車位按80000元/個。
計算后項目的總銷售收入約為人民幣1、95億元，其售價情況如下表：
2、成本費用
項目成本費用主要包括經營成本、運營費用、修理費用、經營稅金及附加等構成：
⑴、經營成本：經營成本為開發建設投資按銷售比例(竣工進度比例)進行結轉，總成本為11692、6萬元，各期分別為3507、78萬元、5846、30萬元、2338、52萬元;
⑵、運營費用：運營費用為建設及運營過程中的管理費用等開支，按銷售收入的10%計提，各期分別為585、37萬元、975、62萬元、390、25萬元;
⑶、修理費用：修理費用為日常工器具的修理開支，按每期10萬元估算;
⑷、經營稅金及附加：經營稅金及附加按各期銷售收入計提5%的營業稅，按營業稅的5%及3%的比例計提城建稅及教育費附加，各期分別為315、88萬元、526、62萬元、211、17萬元;
⑸、土地增值稅：土地增值稅(住宅)1%--預征率，(店面)5%--預征率。各期分別為79、94萬元、133、24萬元、53、30萬元。
3、利潤估算
根據測算的銷售收入和成本費用，項目稅前總利潤為人民幣4528、41萬元，稅后總利潤為人民幣3034、03萬元，詳見下表：
4、財務盈利能力分析
本項目測算期3年。
⑴、現金流量分析見《全部投資財務現金流量表》。
根據全部投資財務現金流量表可以測算以下財務指標：
⑵、根據損益表可以測算以下指標：
投資收益率=利潤總額/總投資×100%
=(3034、03/14983、99)×100%
=20、25%
投資利稅率=(利稅總額/總投資)×100%
=(4528、41/14983、99)×100%
=30、22%
5、財務盈利能力分析
銷售面積盈虧平衡點
=成本費用合計/平均銷售單價*(1-5、5%)
=14983、99/0、4322*(1-5、5%)
=32762、31平方米
銷售單價盈虧平衡點
=成本費用合計/可銷售總建筑面積*(1-5、5%)
=14983、99/45148、67*(1-5、5%)
=3136、28元/平方米。
通過上述計算,在銷售面積32762、31平方米的情況下(即銷售面積達到可銷售面積的72、57%時),可實現盈虧平衡。
項目在銷售單價不低于3136、28元/平方米的情況下,可實現盈利。
6、經濟合理性分析
本項目投資收益率為20、25%、投資利稅率為30、22%，經濟效益較好;項目稅后內部收益率20、55%，超過社會平均利潤率10%，抗風險能力較強;項目年交所得稅1494、38萬元，經營稅金及附加1053、67萬元，土地增值稅266、48萬元。由于均為地方稅。因此項目可為地方創造2814、53萬元的財政收入。
通過以上經濟費用效益或費用效果的相關指標分析，本項目從社會資源優化配置的角度來看是合理、可行的。
六、融資方案的設計
1、融資方式：
⑴、股權融資方式
方式：融資方式(上饒宏城房地產發展有限公司)將以融資方項目的股權進行抵押借款
這種投資方式是指投資人將風險資本投資于擁有能產生較高收益的項目的公司，協助融資人快速成長，在一定時間內通過管理者回購等方式撤出投資，取得高額投資回報的一種投資方式。
具體操作步驟如：簽訂風險投資協議書
A、對融資方的債務權進行核查確認
B、簽訂風險投資協議書：確定股權比例、確定退出時間、確定管理者回購方式、確定再融資資金數量及時間、確定管理上的監控方式、確定協助義務。
C、在有關管理部門辦理登記手續
⑵、債權融資方式
方式：投融資雙方簽定借貸合同進行融資，確定相應固定利率和收回貸款的.期限。
上饒宏城房地產發展有限公司以借款的方式與投資方簽定的借款合同
2、風險分析：
為雙方的合作打下良好的基礎，保障雙方的權益，維護各自的利益的最大化，保障項目的正常進行，達到合作的深度，并合理的規避化解風險，對項目的風險進行了分析：
A、投資方的投資金及收益風險在項目無法啟動的情況下將一直獨立承擔投資資金成本，及追加資金成本。
B、投資方不能有效監控好管理者的經營從而產生新的債務而產生的連帶風險。
C、破產風險
D、融資者對投資者的信用沒有得到確定而產生無法回購的風險
E、融資者為掌控全局經營，在回購時利益出讓增加風險。
F、融資者提前回購而付出的資金成本風險。
風險化解方案：
A、資方對是否資金進入后可以完成計劃要進行評估和測算。
B、投資方式對融資方的項目進程進行監控，并按照進程需要分批進行投資款的專款專用。
C、投資方對融資方的相關項目所簽訂的合同進行核審后，評估其付款和還款能力。
D、資方審核融資方的還款計劃可行性，一旦確定后將按還款計劃回款。
3、退出機制：
A、股權方式融資的退出
項目進行中投資退出;
項目完成投資退出一種方式是融資方按時按預定的回報率加本金額度進行現金回購股份，第二種是融資方按投融資雙方約定的價格及相應的物業面積形式回購股份，第三種投資方享受整個項目的分紅;
B、債權方式融資退出
項目進行中投資方退出，可以用違約金的形式控制;
項目完成投資方退出，按時還本付息。
融資方案14
一、引言
員工股權激勵是一種通過授予員工公司股份的方式來激勵員工積極工作并與企業利益共享的制度。在現代企業管理中，員工股權激勵已經成為吸引和留住優秀人才的重要手段之一。本文將圍繞員工股權激勵融資方案的設計與實施展開，探討其在企業發展中的重要性和優勢。
二、員工股權激勵方案的設計要點
1、股權比例
員工股權激勵方案的設計首先需要確定員工所持股權的比例。一般來說，股權比例的確定應考慮員工的職位和貢獻程度。高層管理人員通常持有較高比例的股權，而一般員工擁有較低比例的股權。此外，還需考慮公司的實際情況和發展需要，確保股權比例的合理性和穩定性。
2、授予條件
員工股權激勵方案的設計還需要明確員工獲得股權的條件。一般來說，員工需要滿足一定的工作年限和考核標準才能獲得股權。這樣可以確保股權激勵的目的能夠真正達到，即激勵員工積極工作并為企業創造價值。
3、行權方式
員工股權激勵方案的設計還需要確定股權的行權方式。一般來說，股權的行權方式可以分為現金結算和股票轉讓兩種形式。現金結算方式適用于員工不希望持有公司股份或公司無法提供股票的情況；股票轉讓方式適用于員工希望持有公司股份并參與公司治理的情況。
三、員工股權激勵融資方案的實施步驟和注意事項
1、制定計劃
企業在實施員工股權激勵融資方案前，需要制定詳細的.計劃，包括股權比例、授予條件、行權方式等。同時，還需要考慮到員工的意愿和公司的實際情況，確保方案的可行性和有效性。
2、融資準備
企業在實施員工股權激勵融資方案時，需要進行相應的融資準備工作。包括與投資機構洽談融資事宜、確定融資金額和股權比例等。同時，還需要制定詳細的融資計劃和融資方案，確保融資的順利進行。
3、實施方案
企業在實施員工股權激勵融資方案時，需要與員工進行溝通，解釋方案的內容和意義，并征求員工的意見和建議。同時，還需要按照方案的要求，對員工進行股權授予，并確保員工的權益得到保障。
4、監督管理
企業在實施員工股權激勵融資方案后，需要進行相應的監督管理工作，確保方案的有效實施。包括制定相應的管理制度和流程，及時解決員工的問題和困擾，以保證方案的順利運行和員工的積極參與。
四、員工股權激勵融資方案的重要性
員工股權激勵融資方案對企業的發展具有重要的促進作用。首先，員工股權激勵可以激發員工的工作積極性和創造力，提高企業的競爭力和盈利能力。其次，員工股權激勵可以幫助企業吸引和留住優秀人才，構建穩定的團隊和人才梯隊。此外，員工股權激勵還可以增強員工的歸屬感和責任感，促進企業的可持續發展。
員工股權激勵融資方案是一種有效的和企業發展手段。通過員工股權激勵，企業可以吸引和留住優秀人才，激發員工的工作積極性和創造力，提高企業的競爭力和盈利能力。因此，在現代企業管理中，制定和實施員工股權激勵融資方案具有重要的意義和價值。企業應根據自身情況和發展需要，設計和實施適合的員工股權激勵融資方案，以促進企業的可持續發展。
融資方案15
目 錄
第一節、資金來源匯總表
第二節、項目融資方案
一、單位簡介
二、項目簡介及資金需求
三、融資計劃
第三節、融資承諾
第一節、資金來源匯總表
單位：萬元
第二節、項目融資方案
一、 單位簡介
1.企業基本情況
集團有限公司于1998年6月23日經湖州市工商行政管理局批準，取得注冊號為330503000008164號《企業法人營業執照》，注冊資本壹億元；法定住所：湖州市富田家園6幢2單元。
一般經營范圍：市政公用工程施工總承包壹級，房屋建筑工程施工總承包壹級，建筑裝飾裝修工程設計與施工壹級，建筑幕墻工程專業承包貳級，水利水電工程施工總承包貳級，起重設備安裝工程專業承包叁級，城市及道路照明工程專業承包貳級，鋼結構工程專業承包貳級，土石方工程專業承包貳級，實驗室叁級，鋁合金門窗安裝，花崗巖加工安裝，水暖管道安裝服務，建筑材料、五金的批發零售，金屬材料、機械設備的租賃。
2.企業成長及榮譽
2.1企業專利及省級以上工法：
2.2企業近三年獲獎榮譽（20xx年-20xx年）：
我公司20xx年起連續6年被浙江省工商行政管理局認定為“浙江省工商企業信用AAA級?守合同重信用?單位”， 20xx年被浙江省銀行協會評為“信貸誠信企業”，同年我公司通過了質量管理體系、職業健康安全管理體系、環境管理體系三大體系的'資格認證，被湖州市建筑業協會評為“湖州市建筑施工企業行業信用評比優勝誠信企業”。20xx年、20xx年連續兩年被浙江眾誠資信評估有限公司授予省級信用等級AAA級，近三年資產負債率保持在60%以下，近三年流動資金保持在1.2億元以上。公司近幾年所承建的各類工程質量一次性驗收合格率達100%，工程產值、收入、利稅連年保持增長。
二、 項目簡介及資金需求
該項目總投資5000萬元，假定開工日期為20xx年12月10日。根據工程進度，20xx年7月底工程可全部完工。預計20xx年度需投入資金500萬元左右，20xx年度工程全面進入市政樁、平臺、道路、人行道鋪裝、苗木種植等，需投資4500萬元左右。
該工程主要資金需求：
三、融資計劃
貴單位招標的南太湖水源地保護與藍藻防治一期生態修復及景觀工程BT項目，我公司董事會高度重視，積極投標并決定：擬準備融資4945項目。
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